Имущественный налоговый вычет услуги

Важная информация в статье: "Имущественный налоговый вычет услуги", собранной на основе данных авторитетных источников. По всем вопросам можете обращаться к дежурному юристу.

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры/дома/земли

Приобретая недвижимость, будь то участок земли, дом или квартира, неизменно встает вопрос о получении налогового вычета. Вместе с тем, далеко не всем известно, что это такое, кто имеет право воспользоваться вычетом, каким образом его рассчитывают и как оформляют.

Суть имущественного налогового вычета

В соответствии с действующим российским законодательством, в частности, в статье 220 Налогового Кодекса РФ, у каждого, кто приобретает в собственность жилье или землю, есть возможность получить от государства компенсацию налоговых расходов. Таким образом, власти предоставляют гражданам шанс купить или оптимизировать квартиру, дом или участок, используя возвращенные средства, которые были уплачены в качестве подоходного налога.

В случае, если вы официально состоите на службе, например, являетесь наемным сотрудником, и регулярно оплачиваете подоходный налог, то вы можете претендовать на выплату до 13% от суммы, внесенной в качестве налога при заключении сделки купли-продажи недвижимости. Следует заметить, что также на налоговый вычет можно рассчитывать при наличии расходов по ипотеке, приобретению строительных материалов и т.д.

Механизм получения налогового вычета

Законом предусмотрена следующая процедура оформления возврата потраченных денежных средств:

  • сначала необходимо подготовить необходимый пакет документов и обратиться в налоговую службу;
  • затем представители компетентных органов проводят камеральную проверку;
  • после принятия положительного решения гражданин получает компенсированные расходы путем перевода средств на персональный банковский счет.

Минимизировать затраты времени и сил на формальности помогут наши специалисты, которые проконсультируют по вопросам оформления налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и другим документам. Мы готовы проинструктировать вас относительно всех нюансов получения налогового вычета, включая то, как взаимодействовать с государственными службами.

Как осуществляется возврат подоходного налога?

  1. Собираем необходимые документы
  2. Готовим декларацию 3-НДФЛ
  3. Подаем пакет документов в ИФНС
  4. Ждем результата проверки поданных документов
  5. Ждем перевода возвратной суммы
  6. Вы тратите с радостью полученные деньги

Обязательное условие:

У Вас должен быть доход, подтвержденный справкой 2-НДФЛ и из данного дохода должны производиться отчисления в ИФНС в размере 13%.

Если Вы хотите оформить вычет, вспомните, не было ли у Вас в году, за который оформляется вычет, продажи имущества (машина, квартира, земля), которое находилось в собственности менее 3х лет.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Если продажу имущества не отразить в декларации, ИФНС запросит уточнения и Вам придется еще раз оплачивать расходы на составление декларации.

Бывают случаи, когда налогоплательщик продал свое имущество, находившееся в собственности менее 3 лет (машина, квартира, дом, земля, акции) или сдавал имущество в аренду, то в этом случае возникнет обязанность по уплате 13% с суммы полученного дохода за год и подачи декларации 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года за годом, в котором был получен доход.

Имущественные налоговые вычеты на приобретение жилья

Какие документы нужно подготовить?

В стандартный пакет документов для получения налогового вычета входит документ, идентифицирующий личность и заполненная декларация 3-НДФЛ. Также обязательно потребуется подписанное вами заявление и бумаги, свидетельствующие о размере затрат и подтверждающие выплату подоходного налога на соответствующий период.

Когда есть возможность вернуть средства?

Право на возвращение той или иной суммы предоставляется в следующих случаях:

  • при покупке земельного надела, на котором есть жилое здание, а также при запланированном сооружении дома для временного или постоянного проживания;
  • для сооружения частных домов и получения права собственности на жилье или его часть;
  • если есть необходимость в выполнении отделочных и ремонтных работ – такие расходы возникают при покупке квартир в новостройках;
  • когда недвижимость приобретена на условиях целевого займа, полученного на приобретение либо возведение жилого здания.

Следует иметь в виду, что при заключении сделок купли-продажи между супругами, родителями и прочими взаимозависимыми лицами, имущественный вычет не предоставляется. Также нет возможности компенсировать затраты, если ранее вы уже воспользовались данным правом.

Декларация 3-НДФЛ + ПОЛНЫЙ ПАКЕТ ДОКУМЕНТОВ

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры/дома/земли

  • 1 собственник — 800 рублей (2 и более собственников + 50% от стоимости в прайсе)
  • с ипотекой — 1000 рублей
  • с материнским капиталом — 1000 рублей
  • с распределением долей — 1000 рублей

Социальные налоговые вычеты (лечение, обучение) – 800 рублей

Продажа имущества, находящегося в собственности менее 3 лет — 800 рублей

  • за каждую дополнительную продажу того же имущества в одном налоговом периоде +200 рублей (пример: квартира + квартира; машина + машина 800+200=1000 рублей)
  • за каждую дополнительную продажу другого имущества в одном налоговом периоде +350 рублей (пример: машина + квартира 800+350=1150 рублей)
  • к получению налогового вычета добавляется продажа имущества +350 рублей (пример: 800+350=1150 рублей)
  • получение нескольких налоговых вычетов + 70% от цены в прайсе (пример: имущественный вычет + социальный 800+560=1360 рублей)

ВНИМАНИЕ! ПЕНСИОНЕРАМ, МНОГОДЕТНЫМ РОДИТЕЛЯМ, ОДИНОКИМ РОДИТЕЛЯМ, ВЕТЕРАНАМ ТРУДА, ВЕТЕРАНАМ БОЕВЫХ ДЕЙСТВИЙ, МАЛОИМУЩИМ, ИНВАЛИДАМ ПРИ ЗАПОЛНЕНИИ ДЕКЛАРАЦИИ ПРЕДОСТАВЛЯЕТСЯ СКИДКА 150 РУБЛЕЙ ЗА ОДИН КАЛЕНДАРНЫЙ ГОД (обязательно предъявление документа, подтверждающего соответствующий статус)

Получение справочной информации по объектам недвижимости в режиме online – 350 рублей

Заполнение заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога – 350 рублей

Для VIP клиентов (подготовка документов в течении одного часа. )

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры/дома/земли

  • 1 собственник — 1600 рублей (2 и более собственников + 50% от стоимости в прайсе)
  • с ипотекой — 2000 рублей
  • с материнским капиталом — 2000 рублей
  • с распределением долей — 2000 рублей

Социальные налоговые вычеты (лечение, обучение) – 1600 рублей

Продажа имущества, находящегося в собственности менее 3 лет — 1600 рублей

  • за каждую дополнительную продажу того же имущества в одном налоговом периоде +200 рублей (пример: квартира + квартира; машина + машина 1600+200=1800 рублей)
  • за каждую дополнительную продажу другого имущества в одном налоговом периоде +350 рублей (пример: машина + квартира 1600+350=1950 рублей)
  • к получению налогового вычета добавляется продажа имущества +350 рублей (пример: 1600+350=1950 рублей)
  • получение нескольких налоговых вычетов + 70% от цены в прайсе (пример: имущественный вычет + социальный 1600+1120=2720 рублей)

ВНИМАНИЕ! ПЕНСИОНЕРАМ, МНОГОДЕТНЫМ РОДИТЕЛЯМ, ОДИНОКИМ РОДИТЕЛЯМ, ВЕТЕРАНАМ ТРУДА, ВЕТЕРАНАМ БОЕВЫХ ДЕЙСТВИЙ, МАЛОИМУЩИМ, ИНВАЛИДАМ ПРИ ЗАПОЛНЕНИИ ДЕКЛАРАЦИИ ПРЕДОСТАВЛЕТСЯ СКИДКА 150 РУБЛЕЙ ЗА ОДИН КАЛЕНДАРНЫЙ ГОД (обязательно предъявление документа, подтверждающего соответствующий статус).

Читайте так же:  Расчетно платежная ведомость excel

Получение справочной информации по объектам недвижимости в режиме online – 350 рублей

Заполнение заявления о возврате суммы излишне уплаченного налога – 350 рублей

Компания «БизнесПроектГрупп» поможет Вам:

  • в подготовке полного пакета документов
  • в составлении декларации 3-НДФЛ
  • проконсультируем по вопросам получения вычета
  • сдадим декларацию в ИФНС

Особенности расчета налоговых вычетов

Один из главных моментов, который волнует налогоплательщиков – какую сумму они могут получить от государства. При определении размера вычета во внимание принимается то, сколько было внесено в госбюджет в качестве подоходного налога и какими были общие затраты на покупку объекта недвижимости. Максимум можно получить 13 процентов от того, сколько стоила квартира, дом или участок, при этом в денежном выражении сумма не должна составлять более 2 миллионов рублей. Соответственно, в самом лучшем случае государство вернет 260 тысяч рублей, а в случае приобретения имущества до 2008 года, верхний предел составит 130 тысяч рублей.

По закону, ежегодно вам могут выплатить сумму, которая не превышает 13% от официальной заработной платы – именно столько средств вносится вами как подоходный налог. Важный нюанс – компенсировать расходы можно на протяжении более года, чтобы, в конечном счете, получить всю сумму. Обратите внимание, что если квартира куплена по договору ипотеки до 1.01.2014, то вы можете рассчитывать на возвращение средств без каких-либо ограничений. При более позднем приобретении жилья в кредит, существует ограничение по вычетам в размере 3-х миллионов рублей, соответственно, владельцы такой недвижимости могут получить не более 390 тысяч рублей. Довольно распространенной является ситуация, когда человек покупает по ипотеке дорогостоящую недвижимость и получает от государства средства в гораздо большем размере, чем потратил. Рассмотрим разные случаи расчета вычета.

Пример 1:

После покупки Васильевым В.Г. квартиры за 1 миллион рублей в 2012 году, прошло три года до того, как он узнал о том, что имеет право на имущественный налоговый вычет. Приняв решение вернуть часть потраченных средств, он может получить не более 130 000 рублей. При этом в период с 2012 по 2014 год Васильев выплачивал в год 52 тысячи рублей в качестве подоходного налога (заработная плата составляла 400 000 рублей). В результате ему удастся получить по 52 000 рублей за 2012 и 2013 год, а также 26 тысяч рублей за 2014 год.

Пример 2:

Имея заработную плату в размере 500 тысяч рублей в год, и заплатив в качестве налога 65 000 рублей, Иванов А.А. в 2014 году приобрел квартиру, которая обошлась в 2,5 миллиона рублей. Максимум, на который он может рассчитывать, это 260 тысяч рублей. Однако данная сумма не может быть получена сразу – за 2014 год Иванов получит только 65 тысяч рублей, а остальные средства будут распределены на последующие годы.

Точная сумма возврата рассчитывается в индивидуальном порядке – чтобы узнать, сколько вам может выплатить государство, стоит детальнее изучить представленные на нашем сайте примеры.

Ограничения по выплатам

В отношении тех, кто претендует на возмещение средств при приобретении недвижимости, действуют определенные ограничения, в частности, существует понятие однократности выплат. Все нюансы ограничений указаны в Налоговом Кодексе РФ, причем начиная с 2014 года, в силу вступил ряд изменений. На сегодняшний день закон действует следующим образом:

  • если квартира, дом или участок были куплены до 2014 года, то возможность возместить денежные средства есть только 1 раз, независимо от стоимости недвижимости. Какой бы ни был размер возмещения (10, 15, 20 тысяч и т.д.), повторно претендовать на налоговый вычет вы не можете. Например, если гражданин приобрел в 2011 году жилье за 1,5 миллиона рублей и получил в полном объеме компенсацию, то при повторной покупке недвижимости в 2015 году ему не удастся вернуть часть подоходного налога;
  • когда речь идет о сделках, заключенных после 01.01.2014 и ранее гражданин не реализовывал свое право на налоговый вычет, то он может многократно получать выплаты, при условии, что их общий размер не превысит 2 миллиона рублей (не включая проценты по ипотеке). Например, у того, кто купил квартиру в 2015 году за 1,7 млн. рублей, а через пару месяцев приобрел еще комнату за полмиллиона рублей, есть возможность оформить возврат в 2016 году 2 млн. рублей, из которых 300 тысяч будут за комнату, а 1,7 миллиона – за квартиру.

Учтите, что в ситуации с приобретением жилья по ипотеке до 2014 года (если сумма возврата была получена без процентов), в будущем вы можете оформить вычет, если соберетесь повторно покупать квартиру в кредит.

Есть ли ограничения по периоду возвращения средств?

Возможность получения имущественного вычета предусмотрена с момента, когда заявитель имеет в своем распоряжении документы, которые подтверждают факт наличия и размер произведенных затрат. Помимо этого, в обязательном порядке у владельца жилья должны быть на руках документы, доказывающие, что он является собственником недвижимости. Основными их них являются свидетельство о регистрации права собственности (если заключается договор купли-продажи) либо акт приема-передачи (когда речь идет о приобретении части общей долевой собственности). Средняя продолжительность оформления имущественного вычета составляет 2-4 недели, причем больше всего времени уходит на проверку предоставленных документов сотрудниками налоговой службы.

В случае, когда сразу после покупки дома, участка или квартиры вычет не был оформлен, реализовать свое право на возвращение денег можно в любое время. Правда, нужно иметь в виду, что выплаты осуществляются только за предыдущие три года, то есть, купив жилье в 2013 году, сейчас вы можете рассчитывать на возврат средств только за 2013, 2014 и 2015 год. Что касается оставшейся части, то она автоматически переходит на следующий год и сумма переводится на ваш счет до тех пор, пока не будет выплачена полностью.

Как оформить налоговый вычет и подать декларацию 3-ндфл через личный кабинет налогоплательщика

Данная инструкция составлена для тех, кто решил сэкономить свое личное время и оформить свой социальный (лечение, обучение) или имущественный вычет (за покупку квартиры, комнаты или дома) через интернет.
Для этих целей налоговой был создан личный кабинет, в котором Вы в режиме онлайн можете подать свою декларации, подтвердив данные указанные в ней скан-копиями необходимых документов. Где и как это правильно сделать? Об этом и много другом читайте ниже.

Читайте так же:  Страны с двойным налогообложением с россией

Пошаговая инструкция отправки декларации и заявления на возврат денежных средств

1 шаг

В первую очередь Вам необходимо перейти на сайт личного кабинета налоговой службы: https://lkfl2.nalog.ru/lkfl/login

Перейдя по ссылке, Вы попадаете на страницу авторизации. Как войти в личный кабинет налоговой? У вас есть 2 варианта:

  1. Необходимо обратиться в любую ФНС. При себе необходимо иметь паспорт и Ваш ИНН (можно копию или оригинал). В случае, если Вы обращаетесь в налоговую по месту прописки, то достаточно иметь при себе только паспорт.
  2. Если у вас есть учетная запись на сервисе Госулуги: https://esia.gosuslugi.ru/, которая подтверждена в авторизованном центре, то можно воспользоваться ей для входа (Кнопка №3 на картинке). Правда, если Вы подтверждали учетную запись через почту России (то есть логин и пароль присылали по почте), то этого может оказаться не достаточно, так как Ваша учетная запись может быть не полноценной. Для того чтобы получить полный доступ достаточно обратиться в центр, где можно сделать повторное «подтверждение личности», найти такой можно по ссылке на официальном сайте: https://esia.gosuslugi.ru/public/ra. Для этого потребуется оригинал СНИЛС и паспорт. После «подтверждение личности» Вы сможете с помощью учетной записи зайти в Ваш личный кабинет.

2 шаг

Войдя в личный кабинет первое, что Вам требуется сделать, для возможности оформления налогового вычет через личный кабинет: получить сертификат ключа проверки электронной подписи. Данным ключом Вы подпишете комплект документов, которые прикрепите на 15 шаге.

Для этого в правом верхнем углу нажимаем на: ваш профиль.

3 шаг

Далее выбираем раздел получить ЭП.

4 шаг

На странице создания ключа Вы выбираете один из трех способов, их отличия можно увидеть, нажав на знаки вопроса на против соответствующего варианта:

  • Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России (рекомендовано);
  • Электронная подпись хранится на Вашей рабочей станции;
  • Регистрация имеющейся квалифицированной подписи

5 шаг

Также, как и налоговая я рекомендую использовать: Ключ электронной подписи хранится в защищенной системе ФНС России. Остальные варианты более сложные, и в них нет необходимости для физических лиц.

6 шаг

Проверяем заполненные данные (реквизиты сертификата). Если все указано правильно, то формируем пароль в соответствии с требованиями и жмем отправить запрос.

7 шаг

В течении 10-15 минут подпись будет генерироваться.

Попробуйте обновите страницу спустя некоторые время. В результате у вас должна появится зеленая галка и надпись: Сертификат электронной подписи успешно выпущен.

Данный атрибут является подтверждением того, что подпись сформирована и ее можно использовать для работы. В некоторых ситуациях на создание подписи уходит 24 часа, если данное время прошло и у вас до сих пор идет процесс формирования, значит вам надо обратиться в службу поддержки (Пример с ошибкой).

8 шаг

Далее переходим в раздел: Жизненные ситуации.

9 шаг

Выбираем раздел: Подать декларацию 3-НДФЛ.

10 шаг

Теперь мы попали на страницу заполнения и представления налоговой декларации 3-ндфл. Далее нам предоставляется 2 варианта:
— заполнить новую декларацию онлайн.
— загрузить сформированную декларацию .
Так как в нашем случае файл подготовлен в программе декларацию 2019 в формате xml, то мы выбираем: загрузить (жмем именно на буквы загрузить, клик по кнопке Декларация ведет на страницу скачивания программы).

11 шаг

Выбираем нужный нам год. Далее нажимаем выбрать файл, на компьютере переходим в раздел, где у нас сохранен предварительно подготовленный в программе декларация файл в формате XML (название начинается NO_NDFL_***).

12 шаг

Теперь наша декларация подгружена на сайт и личный кабинет ее определил.

13 шаг

Все наша декларация загружена, теперь нам необходимо добавить необходимые подтверждающие документы. Список документов для каждого вычета свой (список для каждого типа по ссылке обучение, лечение или имущественный вычет). В данном случае мы оформляем вычет за квартиру, поэтому подгрузить надо будет соответствующие документы. Для каждого документа нам необходимо нажать кнопку: прикрепить документ.

14 шаг

    1. Суммарный объем прикрепляемых документов не должен превышать 20 мегабайт,
    1. Размер одного документа не должен быть более 10 мегабайт (если необходимо уменьшить размер документа, допустим pdf, то можно воспользоваться данным сервисом https://smallpdf.com/ru/compress-pdf или любым другим).
    1. Разрешенные форматы: .jpg, .tiff, .png, .pdf
  1. Для каждого документа требуется написать описание, из разряда: ИНН, Договор обучения, Договор купли продажи квартиры и т.д. Прикрепив файл, добавив описание, жмем: сохранить.

Рекомендации по подготовке скан-образов документов к декларации по форме 3-НДФЛ

15 шаг

После того, как мы добавили все документы. Внизу страны вводим пароль от нашей подписи, который мы формировали вместе с подписью на (смотрим 6 шаге). Вводим пароль, жмем кнопку: подтвердить и отправить.

16 шаг

Далее Вы получаете уведомление о том, что декларация была подписана и направлена в Вашу ИФНС. Далее вы можете нажать на кнопку на одну из четырех вкладок:

  1. Подать заявление (Новая функция с 1 июня, в данном меню, вы можете сразу вместе с декларацией подать заявление на возврат. Исполнено оно будет после окончания камеральной проверки).
  2. Сообщения
  3. Мои налоги
  4. Подать заявление на возврат излишне уплаченного налога. (вкладка и 1 и 4 дублируют друг друга).

При переходе на вкладку 2 сообщения вы можете увидеть всю историю вашего документооборота, в том числе последнее отправленное сообщения — декларация 3 ндфл. Вы можете кликнуть на нее.
Перейдя в нее, вы можете увидеть:

  1. Статус: сразу после отправки он становится: Создано =>Принято => Зарегистрировано=>На рассмотрении;
  2. Налоговый орган, который осуществил регистрацию;
  3. Дата и время регистрации
  4. Вложения в отправленном пакете.
  5. История обработки.
  6. Номер и дату регистрации декларации (обычно все эти данные появляются в течении 15 минут, но может занять и 24 часа).

В случае, если ваш процесс регистрации не движется, рекомендую позвонить в налоговую. При условии что прошло 3 рабочих дня с момента отправки.

17 шаг

Если Вы хотите проконтролировать, что происходит с Вашей декларацией, в каком виде она дошла до ифнс, то необходимо перейти в раздел: Подать декларацию 3-НДФЛ (смотрим 9-10 шаг). Внизу Вы видите раздел: мои декларации, в котором вы можете видеть все отправленные вами декларации. Вы можете кликнуть на номер декларации и увидеть ее подробности.

Нажав на номер вы можете увидеть:

  1. Уникальный номер регистрации вашей декларации;
  2. Дату ее регистрации;
  3. А также добавить дополнительные документы (в случае, если вы что-то забыли, или вам позвонили из налоговой и попросили добавить).
Читайте так же:  Негосударственные формы финансового контроля

Пример успешно пройденной камеральной проверки

Как понять что проверка пройдена и Вы можете рассчитывать на вычет? В разделе сообщения в день окончания проверки вы получите сообщение из налогового органа: Сведения о ходе камеральной налоговой проверки по декларации №*******.

Кликнув на необходимую нам проверку, мы попадаем в меню, где указана подробная информация по проверке:

  1. Регистрационный номер вашей декларации
  2. Статус камеральной проверки
Видео (кликните для воспроизведения).

Вот таким образом мы отправили нашу декларацию, не ходя в налоговую и не теряя времени в очереди.
Также в личном кабинете Вы можете отправить заявление с реквизитами, по которым налоговая перечислит причитающиеся вам денежные средства.

Подача заявления с реквизитами на возврат налога вместе с декларацией.

С 1 июня 2019 вышло обновление личного кабинета, которое позволяет сразу подать заявление с реквизитами, через личный кабинет. Теперь нет необходимости ждать 3 месяца до окончания камеральной проверки для его подачи.

  1. Проверяем сумму, должна соответствовать сумме из декларации.
  2. Вносим: БИК, наименование и номер расчетного счета вашей карты.
  3. Проверяем. Кликнув на сохранить в PDF можно посмотреть заполненное заявление => Вводим пароль эцп => жмем отправить.

Отправленное заявление можно будет просматривать через раздел сообщения (нажав на конверт в правом верхнем углу).

Подача заявления с реквизитами на возврат налога через форму «распорядиться переплатой»

Данный способ был основном в первой версии кабинета, но и сегодня остается актуальным. Во-первых, для тех, кто подал декларации до 1 июня 2019 и не имел возможности сразу подать заявление с реквизитами. Во-вторых, вы могли случайно пропустить новую возможность и для подачи заявления у вас остается один способ, о нем далее.

После того, как ваша камеральная проверка завершена, Вы можете: сформировать заявление на возврат. Для этого вам необходимо перейти в раздел: Мои налоги => в разделе «Переплата» нажать кнопку: Распорядиться.

Перейти в раздел: Жизненные ситуации =>Распорядиться переплатой.
Так как распорядиться «переплатой», мы не можем не распорядившись задолженностью по другим видам налога, начать формирование заявление мы начнем с данного раздела, далее продолжения заполнения нашего документа необходимо нажать: «Подтвердить». ( Внимание! Данная «переплата» по транспортному или любому другому виду налога никак не связана с вашим вычетом, и в случае, если у вас есть задолженность за налог на машину, она не будет покрыта из суммы вашего вычета ).

Далее мы должны распорядиться остатком по вычету. Проверяем сумму с указанной в нашей поданной ранее декларацией, и если она соответствует жмем: Подтвердить.

Заполняем заявлением. Ваша задача заполнить раздел: Вернуть средства на банковский счет. Обратите внимание на сумму.

Для заполнения вам понадобится:

  • БИК Банка;
  • Полное наименование банка;
  • Номер вашего счета (Это не номер карты, а номер р/сч. карты или сбер.книжки).

После заполнения реквизитов и проверки суммы, жмем: Подтвердить.

В данном разделе Вы можете просмотреть только что сформированные вами документы. Чтобы просмотреть вам необходимо нажать кнопку: Сохранить как PDF. В данном конкретном случае, у нас получается несколько заявления, так как есть заявление о зачете транспортного налога и 2 заявления на возврат по налогу на доходы (наш вычет был разбит на 2 суммы, так как в ранее сформированной нами декларации у нас было 2 источника ОКТМО куда мы платили НДФЛ).

После отправки заявление у Вас выпадет окно-уведомление: «Заявление отправлено». Там будет ссылка в раздел: Сообщения, где будет вся информация о ваших заявлениях. (Внимание! Обработка заявлений происходит в течении 30 дней с даты его регистрации).

В данном разделе находяться все ваши сообщения, ниже можете увидеть, как выглядят ваши заявления в электронном документообороте налоговой. Нажав на любое заявление, вы можете увидеть его статус.

В данном случае должен быть статус: Отправлено. А также вы можете еще раз просмотреть отправленный документ. В данном сообщение статус будет меняться (потом он станет: Зарегистрированным, а после перечисления денежных средств: Исполненным)
Всё. Ваша декларация и заявление готовы и отправлены. В соответствии со статьей 78 Налогового кодекса c момента подачи заявления в течение 10 рабочих дней налоговая принимает решение по вашему заявлению после его регистрации. После принятия решения вы увидите ваше заявление в списке (сведения по решениям на возврат), в течении 30 рабочих дней с даты решения по Вашим реквизитам поступят денежные средства.

В разделе сообщений из налогового органа, после принятия заявления на исполнение, статус будет изменен не только в сообщении, где есть информация о заявлении на возврат, но в соответствующей камеральной проверке.

Вычеты по НДФЛ при покупке недвижимости: полный справочник

Все нюансы по возврату денег из бюджета.

Многие счастливые обладатели домов, квартир, гаражей и прочих подобных объектов собственности рано или поздно задумываются о продаже данной собственности в силу разных причин. И практически такое же количество лиц готовится приобрести все эти объекты в ближайшее время.

Для первой и второй категории лиц законодательство предусматривает различные вычеты. В этой статье речь пойдет о вычетах НДФЛ для физических лиц при покупке недвижимости. Все нюансы получения имущественного налогового вычета регламентированы ст. 220 НК РФ.

Законодательство предусматривает предоставление имущественного налогового вычета, но, к сожалению, не для всех категорий недвижимости.

Пп. 3, 4 п. 1 ст. 220 НК РФ предусматривают предоставление имущественных вычетов в сумме фактически произведенных расходов в следующих случаях:

  • на строительство или приобретение жилых домов, квартир, комнат или доли в них;
  • на приобретение земельных участков или доли в них для индивидуального жилищного строительства;
  • на приобретение земельных участков или доли в них, на которых уже расположены приобретаемые жилые дома или доли в них.
  • на погашение процентов по целевым займам (кредитам), а также на погашение процентов по кредитам, полученным от банков в целях рефинансирования при приобретении вышеперечисленной недвижимости.

Таким образом, при приобретении или строительстве гаража, при приобретении земельного участка под гараж, приобретении дачного земельного участка, постройка на территории садоводческих и огороднических товариществ дачных домов и прочей недвижимости предоставление гражданам имущественных вычетов законодательством не предусмотрено.

Право на имущественный налоговый вычет имеет ряд особенностей для некоторых категорий налогоплательщиков. Например:

Обратите внимание, что согласно пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ для подтверждения права на имущественный налоговый вычет при приобретении квартиры, налогоплательщик представляет документы, подтверждающие право собственности на квартиру. И если приобретается квартира в строящемся доме, то согласно абз. 4 пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ право получения имущественного налогового вычета определяется не только при наличии договора участия в долевом строительстве, но и подписанного сторонами передаточного акта или иного документа о передаче объекта долевого строительства застройщиком и принятии его участником долевого строительства. Т.е. налогоплательщик вправе обратиться с заявлением в налоговый орган о предоставлении ему имущественного налогового вычета при приобретении квартиры в строящемся доме по доходам за тот налоговый период, в котором был подписан акт о передаче квартиры.

Возможность воспользоваться имущественным вычетом есть не у каждого. Право на получение имущественного вычета могут физические лица при наличии у них доходов, для которых применяется налоговая ставка 13% определенная п. 1 ст. 224 НК РФ. Если недвижимость оформлена на лицо, у которого нет доходов, облагаемых по ставке 13% оформить вычет не удастся до тех пор, пока у собственника недвижимости не возникнут подобные доходы.Например, квартира приобретена в 2017 году, однако доходов, облагаемых по ставке 13 %, у физического лица в 2017 году не было. В предоставлении имущественного налогового вычета за 2017 год будет отказано. Однако, так как налоговым законодательство не ограничен срок, когда собственник сможет воспользоваться данным вычетом при наличии у него налогооблагаемых доходов, то вычет можно получить позже.

Единственный момент, на который стоит обратить внимание, так это то, что согласно п. 7 ст. 78 НК РФ подать заявление о зачете или возврате НДФЛ можно в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. Например, квартира приобретена в 2017 году, право на получение имущественного вычета в отношении доходов, облагаемых по ставке 13%, существует в любой промежуток времени в течение 2018-2020 годов.

Если по приобретенному объекту недвижимости использована только часть имущественного вычета, то воспользоваться оставшейся частью до максимального размера вычета можно будет в дальнейшем при приобретении или строительстве другого объекта недвижимости согласно пп.1 п. 3 ст. 220 НК РФ но только в части налогового вычета предусмотренного пп. 3 п. 1 ст. 220 НК РФ. Перенести неиспользованный вычет по уплате процентов по целевому займу (кредиту) на другие объекты недвижимости законодательством не предусмотрено.

Читайте так же:  Налоговый период 9 месяцев в платежном поручении

Ранее в Налоговом кодексе в отношении жилья, приобретенного до 1 января 2014 года налоговый вычет как в части непосредственно расходов на приобретение, так и в части расходов, направленных на погашение процентов по целевым займам (кредитам) предоставлялся только в отношении одного и того же объекта недвижимого имущества, и если налогоплательщик уже воспользовался данным имущественным вычетом, то основанием для повторного получения вычета в отношении другого объекта недвижимости у физического лица уже не имеется (письмо Минфина РФ от 31.10.2018 г. № 03-04-05/78306)

После того, как имущественный налоговый вычет будет использован в полном размере, повторное предоставление вычета при приобретении последующих объектов недвижимости законодательством не предусмотрено, на это прямо указывает п. 11 ст. 220 НК РФ.

Для того, чтобы воспользоваться правом получения налогового имущественного вычета, необходимо предоставить в налоговые органы список необходимых документов. Их перечень приведен в пп. 6, 7 п. 3 ст. 220 НК РФ. В зависимости от того, по какому объекту недвижимости физическое лицо планирует воспользоваться имущественным налоговым вычетом, необходимо предоставить:

Если планируется получать налоговые вычеты через налоговую инспекцию, то по окончании календарного года необходимо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ, приложить копии подтверждающих документов и заполнить заявление о возврате излишне уплаченной суммы НДФЛ. Если по итогам года декларация предоставляется исключительно в целях получения налогового вычета, то подать ее можно в любое время после окончания истекшего календарного года, но не позднее трех лет после его окончания, как было указано выше. Если же помимо получения налогового вычета налогоплательщик обязан отчитаться о полученных доходах за истекший календарный год, то предоставить декларацию необходимо до 30 апреля года, следующего за годом, в котором возникло право на имущественный налоговый вычет.

После получения декларации налоговая инспекция обязана в течение трехмесячного срока провести камеральную проверку и согласно п. 9 ст. 78 НК РФ по окончании данного срока направить налогоплательщику сообщение о принятом решении о зачете (возврате) сумм НДФЛ, либо же решение об отказе в осуществлении зачета (возврата). В случае положительного решения сумма излишне уплаченного налога должна быть возвращена на банковские реквизиты, указанные в заявлении о возврате налога в срок не позднее одного месяца со дня когда в налоговые органы было предоставлено такое заявление. Для ускорения процесса получения денежных средств рекомендуем подавать заявление о возврате вместе с декларацией 3-НДФЛ.

Если налогоплательщик планирует получить вычет у работодателя, то необходимо придерживаться следующего алгоритма. Пакет подтверждающих документов вместе с заявлением о подтверждении права на имущественный вычет предоставляется в налоговые органы по месту жительства, обратите внимание, что в данном случае предоставлять декларацию 3-НДФЛ не нужно. В данном случае, согласно сроков, установленных абз. 4 п. 8 ст. 220 НК РФ в течение 30 календарных дней со дня подачи заявления налоговыми органами должно быть подтверждено право на получение имущественного налогового вычета. После получения подтверждения налогоплательщик должен составить в произвольной форме заявление о предоставлении имущественного вычета и вместе с уведомлением, подтвержденным налоговым органом, направить его работодателю.

Обратите внимание, что в при выборе любого варианта получения имущественного налогового вычета, как через налоговую инспекцию, так и непосредственно через работодателя, в случае, если неиспользованный остаток налогового вычета будет перенесен на следующий календарный (налоговый) год, необходимо вновь как предоставлять декларацию 3-НДФЛ, так и получать уведомление о подтверждении права на имущественный налоговый вычет соответственно.

Калькулятор расчета вычета по НДФЛ подскажет, сколько вам должно государство.

Вы можете быстро рассчитать размер налогового вычета при покупке квартиры, оплате лечения или обучения.

При необходимости вы сможете обратиться к специалистам компании НДФЛка, которые помогут вам вернуть деньги.

Составление декларации 3-НДФЛ в Москве и Московской области

Если у Вас возникли такие ситуации как:

то стоит рассмотреть варианты возврата подоходного налога.

Вычеты предоставляются на основании ст.218-220 Налогового кодекса РФ.

Существует два вида налоговых вычетов, которые являются основанием для возврата подоходного налога физических лиц (НДФЛ): имущественный и социальный. К имущественным вычетам относится вычет при приобретение жилья, земли, строительстве дома. К социальным вычетам относятся вычеты при прохождении платного лечения и при платном обучении.

Читайте так же:  Закон о неуплате налога на автомобиль

Все вычеты предоставляются налоговыми органами на основании представленной налоговой декларации 3-НДФЛ и соответствующего пакета документов по месту своей регистрации за налоговый период, в котором были понесены расходы.

Вычет может быть предоставлен за предыдущие 3 года, далее налоговая история считается устаревшей.

При оформлении вычета срока подачи декларации 3-НДФЛ нет! Если вы купили квартиру, прошли платное лечение, платно обучались в 2014 году, то декларацию можно подать в течении всего 2015 года, но не раньше. Декларации подаются за предшествующие календарные года!

Пример:

На дворе 2015 год.

Вы обучались на платной основе в 2010, 2011, 2012, 2013, 2014 гг., вычетом можно воспользоваться за 2012, 2013, 2014 гг.

Аналогично и с вычетом при прохождении платного лечения.

Пример при приобретения жилья:

Вы купили квартиру в 2010 г. Вычет сможете получить за 2012, 2013, 2014 гг.

Налоговые вычеты на приобретение жилья

Имущественный налоговый вычет — это налоговая льгота, на которую может рассчитывать каждый гражданин при совершении сделок с имуществом (например, при продаже/покупке недвижимости), а также при выплате процентов по целевому (ипотечному) кредиту

Суть имущественного налогового вычета состоит в том, что из налогооблагаемой базы доходов за определенный период вычитается некая сумма, размер которой зависит от типа сделки с недвижимостью.

Специалисты Группы компаний «Аудит Финанс Групп» готовы провести квалифицированную консультацию по вопросу получения имущественного налогового вычета на приобретение жилья в Екатеринбурге, его размера и ситуаций, в которых возникает право пользования налоговой льготой. Кроме того, мы предоставляем полный комплекс услуг по заполнению декларации 3-НДФЛ и оформлению документов для получения вычета. Мы помогаем экономить Ваше время, квалифицированно выполняя свою работу!

Имущественный вычет по НДФЛ на приобретение жилья

Имущественный вычет предоставляется в сумме затраченной на приобретение жилого дома, квартиры, комнаты, долей в них, земельного участка для индивидуального жилищного строительства и земельного участ­ка вместе с жилым домом. Вычет также предоставляется в сумме процентов, уплаченных за пользование заемными средствами, направленными на приоб­ретение перечисленного имущества.

Максимальный размер вычета ограничен — 2 000 000 рублей, без учета сум­мы процентов за пользование заемными средствами (вычет в сумме уплачен­ных процентов можно получить без каких-либо ограничений).

Если недвижимость приобретена в общую долевую собственность, то размер вычета распределяется в соответствии с долями собственников. При приобретении объекта недвижимости в общую совместную собствен­ность имущественный вычет распределяется между совладельцами самостоя­тельно, на основании подписанного ими письменного заявления.

Вычет не предоставляется в случае приобретения имущества у взаимоза­висимых лиц (родственники, свойственники) и в случае, если оплата имуще­ства была произведена за счет средств иных лиц. Вычет в текущем календарном году можно получить за 3 предыду­щих года (но не ранее года, в котором возникло право на вычет), при этом срок обращения в налоговый орган для получения вычета в тече­ние года — не ограничен.

Для получения имущественного вычета следует по окончании года пред­ставить в налоговый орган по месту своего жительства налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Для подтверждения права на вычет к декларации необходимо приложить подтверждающие документы, перечисленные ниже.

Список документов при приобретении жилого имущества (комната, квартира, жилой дом):

При покупке по договору купли-продажи (у частных лиц, организаций):

  • паспорт, ИНН;
  • справка формы 2-НДФЛ со всех мест работы (оригиналы);
  • договор купли-продажи (копия и оригинал);
  • свидетельство о государственной регистрации права собственности (копия и оригинал);
  • платежные документы (расписки, приходно-кассовые ордера, квитанции, чеки контрольно-кассовой техники, платежные поручения);
  • свидетельство о браке при необходимости (копия и оригинал);
  • сберкнижка или номер расчетного счета с реквизитами банка.

При долевом строительстве:

  • паспорт, ИНН;
  • справка формы 2-НДФЛ со всех мест работы (оригиналы);
  • договор долевого участия, приложения к договору (копия и оригинал);
  • акт приема-передачи (копия и оригинал);
  • свидетельство о государственной регистрации права собственности (копия и оригинал);
  • платежные документы — квитанции, платежные поручения (копия и оригинал);
  • справка о полной выплате по договору долевого участия (копия и оригинал); свидетельство о браке при необходимости (копия и оригинал);
  • сберкнижка или номер расчетного счета с реквизитами банка.

При покупке жилья с ипотекой:

  • паспорт, ИНН ;
  • справка формы 2-НДФЛ со всех мест работы (оригиналы);
  • договор купли-продажи/договор долевого участия, приложения к договору + документы, указанные выше, в зависимости от способа приобретения (копия и оригинал);
  • свидетельство о государственной регистрации права собственности (копия и оригинал);
  • кредитный (ипотечный) договор с банком, график платежей (копия и оригинал); справка из банка о выплаченных процентах и погашение основного долга за отчетный год (оригинал);
  • квитанции об оплате по кредитному (ипотечному) договору (копия и оригинал);
  • в случае погашения ипотеки через платежный терминал или удержания из зарплаты — выписка со счета (копия и оригинал);
  • платежные документы — расписка, квитанции, платежные поручения и др.(копия и оригинал);
  • сберкнижка или номер расчетного счета с реквизитами банка.

При строительстве дома:

  • паспорт, ИНН;
  • справка формы 2-НДФЛ со всех мест работы (оригиналы);договор купли-продажи земельного участка и объекта незавершенного строительства (копия и оригинал);
  • свидетельство о государственной регистрации права собственности (копия и оригинал);
  • платежные документы, подтверждающие расходы на строительство жилого дома;
  • реестр произведенных расходов (с перечнем всех платежных документов);сберкнижка или номер расчетного счета с реквизитами банка.

У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законода­тельством Российской Федерации, в случае отсутствия у них облагаемых до­ходов остаток имущественного вычета может быть перенесен на предшеству­ющие налоговые периоды.

Видео (кликните для воспроизведения).

Цены на типовые услуги по вычетам для физических лиц:

Социальные налоговые вычеты (свое обучение, обучение детей, лечение, покупка медикаментов, благотворительность) 300
Имущественные налоговые вычеты (покупка квартиры, комнаты, дома, земельного участка) 400
Продажа имущества (квартиры, дома, земельного участка, автомобиля и т.д.) 350
Продажа доли в Уставном капитале, акций, ценных бумаг и т.д. 350
Доп.основание / Дополнительная справка 2-НДФЛ, наличие других вычетов 50

Заказать услугу по имущественному налоговому вычету в Екатеринбурге вы можете через форму, приведенную ниже на данной странице или позвонив нам по телефону: (343) 214-80-64

Источники

Имущественный налоговый вычет услуги
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here