Как заполнить декларацию 3 ндфл на иис

Важная информация в статье: "Как заполнить декларацию 3 ндфл на иис", собранной на основе данных авторитетных источников. По всем вопросам можете обращаться к дежурному юристу.

Заполнение декларации 3-НДФЛ для получения 13% вычета по ИИС.

Статья носит исключительно информационный характер и не является гарантом правильного заполнения декларации 3-НДФЛ для получения 13% вычета по ИИС.

Для заполнения декларации в 2018 году в сравнении с 2017 особых изменений в программе не возникло:

  • В «Сведения о декларанте» надо указать контактный телефон.
  • Во вкладке Вычеты (пункт 9) указывать сумму, внесенную на ИИС надо в строке: «Сумма вычета, предусмотренного пп.2 п.1 Ст219.1 НК РФ (Лист E2).

Наступил 2017 год, на сайте Федеральной Налоговой Службы в декабре прошлого года появилась новая версия программы «Декларация». Выкладываю пример заполнения Декларации 3-НДФЛ за 2016 год для получения вычета по взносам на Индивидуальный Инвестиционный Счет.

Для заполнения данных потребуется взять справку 2-НДФЛ с места работы, а также запросить 2-НДФЛ от брокера в том случае, если Вы планируете «погасить» вычет за счет другого брокерского счета (не ИИС). К сожалению, брокеры не торопятся выдать справку вначале года и затягивают этот процесс где-то до марта месяца. Поэтому можно повременить с походом в налоговую до весны, а если нет желания ждать, то оформляем Декларацию 3-НДФЛ на основании имеющихся данных, а после получения 2-НДФЛ от брокера, вновь подаем Декларацию 3-НДФЛ, но уже с изменениями и с номером корректировки.

Пример заполнения декларации 3-НДФЛ в программе «Декларация».

  1. Скачиваем по ссылке выше и устанавливаем программу в соответствии с инструкцией по установке, запускаем программу «Декларация 2016».
  2. Задание условий»:
  3. Сведения о декларанте (персональные данные):
  4. Сведения о декларанте (адрес). Код ОКТМО можно узнать на сайте Налоговой Службы по ссылке «Узнай ОКТМО»:
  5. Доходы, полученные в РФ. Заполняем в соответствии со справкой 2-НДФЛ.
  6. Вычеты (стандартные), если надо — ставим галочку. Я привел пример стандартного вычета на 1-го ребенка, остальное программа автоматически посчитает при выводе на печать.
  7. Вычеты (социальные). Был замечен «глюк» в программе, если ничего не указать в социальных вычетах, то программа не хотела генерировать страницу с вычетом по ИИС. Однако не исключаю, что такое могло случиться только у меня и на моем компьютере. Вникать глубже в проблему не стал, т.к. у меня имеют место вычеты за лечение и обучение.
  8. Вычеты (имущественный), если надо — ставим галочку.
  9. Заполняем инвестиционные вычеты, вносим только сумму в окошко «Сумма вычета»
  10. Далее жмем кнопку просмотра, если все правильно, тогда выводим на печать.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Далее формируем комплект документов для похода в Налоговую Службу:

  1. Справка 2-НДФЛ (оригинал) от каждого налогового агента (работодателя, брокера и т.д.).
  2. Копию договора на открытие ИИС.
  3. Копии платежных поручений на перевод денежных средств на ИИС, а также отчет об их зачислении. Если возникают трудности, то этот комплект документов адекватный брокер может предоставить Вам по звонку.
  4. Заполненную декларацию 3-НДФЛ.
  5. Написать заявление на возврат налога в 2-х экземплярах. Один уйдет в налоговую, другой с подписью представителя налоговой службы остается у Вас. Готовые бланки есть в интернете и в отделениях Налоговой службы.
  6. Рекомендую распечатать реквизиты своего банковского счета, на который надо будет возвращен налог. Потребуется при написании заявления на возврат налога.
  7. Сформировать реестр документов, передаваемых на проверку в налоговую службу, в 2-х экземплярах. Один уйдет в налоговую, другой с подписью представителя налоговой службы остается у Вас.
  8. Приложить копии всех договоров и копии документов, подтверждающих покупку недвижимости, расходы на образование, лечение и т.д.

Со всеми документами идем в налоговую, тянем жетон и ожидаем, когда вызовут.

Декларация 3-НДФЛ для ИИС: как заполнить правильно, образец заполнения

Каждый год Налоговая служба РФ размещает на своем сайте специальную программу, позволяющую заполнить декларацию за прошедший период. Несмотря на то что на первый взгляд интерфейс схож, в релизах каждого года есть свои особенности и специфика.

Примеры

Способ 1. Заработная плата Александры в 2015 году составила 100 тысяч рублей в месяц. Каждый месяц она получала 87 тысяч рублей (87%), остальные 13 тысяч рублей (13%) работодатель удерживал и перечислял в бюджет в виде НДФЛ. Александра в 2015 году открыла Индивидуальный инвестиционный счет, заключила договор на ведение счета сроком на 3 года и внесла в течение года на счет 400 тысяч рублей. В 2016 году, обратившись в налоговую инспекцию, Александра получила вычет за 2015 год в сумме 400 тысяч рублей. Налог к возврату составил 52 тысячи рублей. В 2016 году Александра внесла на тот же ИИС 200 тысяч рублей. В 2016 году заработная плата Александры была такой же, как и в 2015 году. В 2017 году Александра получила вычет за 2016 год в размере 200 тысяч рублей, а налог к возврату составил 26 тысяч рублей.

Способ 2. Светлана в 2015 году открыла Индивидуальный инвестиционный счет, заключила договор на ведение счета сроком на 3 года и внесла за весь период действия договора на счет 500 тысяч рублей. Вычет по взносам на ИИС (способ 1) Светлана не получала. В 2018 году после того как прошло 3 года Светлана решила закрыть счет. Она получила 600 тысяч рублей. Ее прибыль составила 100 тысяч рублей. Она имеет право не платить налог на доходы (получая вычет) с этих 100 тысяч рублей.

Какие документы понадобятся

Чтобы компенсировать уплаченные ранее налоги, понадобятся:

  1. Декларация 3-НДФЛ.
  2. Справка 2-НДФЛ. Ее нужно брать у работодателя и только за тот период, за который собираетесь получить компенсацию. Этот документ подтверждает, что вы получили «белый» доход и заплатили с него 13% в виде НДФЛ. Учтите, что согласно ст. 62 ТК РФ ее оформление не должно занимать больше 3 рабочих дней. Справка обязательно визируется руководителем организации и заверяется печатью.
  3. Скан-копия договора с компанией, в которой открывался индивидуальный инвестиционный счет. Название документа может отличается в зависимости от того, где заводили ИИС.
  4. Скан-копия документа, подтверждающего движение средств на ИИС. В зависимости от того, как деньги ушли на ИИС, это либо приходный ордер (если средства вносили через кассу), либо брокерский отчет и поручение, по которому выполнен перевод с иного счета (если у вас их несколько). При пополнении ИИС через банк понадобится платежное поручение.

Из перечисленного комплекта только с 3-НДФЛ могут возникнуть сложности. Остальные документы нужно только отсканировать.

Как получить вычет с Налогией

На веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы получить вычет. Теперь не нужно обращаться к консультантам. Вы сможете все сделать быстро и надежно:

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Если у вас еще нет индивидуального инвестиционного счета, нажмите кнопку Открыть ИИС. Вы перейдете на веб-сайт брокера «ЦЕРИХ» где сможете это сделать.

Декларация 3-НДФЛ – как заполнить для получения инвестиционного налогового вычета

Несмотря на то что такое понятие, как индивидуальный инвестиционный счет (ИИС), появилось в российском законодательстве только в 2015 г., этот инструмент востребован. Его популярность обусловлена в первую очередь возможностью получить налоговую льготу. Выбрать ее тип владелец ИИС может самостоятельно.

Читайте так же:  Проверить неуплату налогов по инн

Характеристика вычета на доходы

Этот тип вычета подойдет 2 категориям инвесторов:

  • тем, кто не имеет официального дохода;
  • тем, кто планирует вносить суммы свыше 400 тыс. руб. и владеть счетом более 3 лет.

Для того чтобы вычет этого типа оказался более выгодным, чем ежегодный возврат 52 тыс. руб., необходимо использовать высокодоходные активы и рассматривать длительный срок инвестирования. Получить прибыль, достаточную, чтобы оправдать выбор этого типа налоговой льготы, за 3 года нельзя.

ИИС считается единым инвестиционным инструментом, поэтому речь о доходе ведется только в момент его закрытия. Расторгая договор, брокер рассчитывает полученную прибыль и должен удержать с клиента 13%. Поэтому вычет на доходы предоставляется один раз.

Исключением является ситуация, когда принятый брокером регламент позволяет выводить дивиденды и купонные выплаты на банковский счет.

Вычет по прибыли (второй способ)

Получить налоговый вычет на доход можно по окончании договора на ведение ИИС, но не раньше, чем через 3 года с момента заключения такого договора. Необходимо предоставить налоговому агенту (брокеру) справку из налоговой инспекции о том, что Вы не пользовались правом на получение налогового вычета по взносам на ИИС в течение всего срока действия договора на ведение ИИС, а также не имели других аналогичных договоров. После чего Вам будут выплачены Ваши денежные средства, и налог на доходы не будет удержан. При этом не важно, есть ли у Вас другие доходы, облагаемые налогом по ставке 13%. Если Вы закрываете ИИС ранее, чем через 3 года после его открытия, с прибыли от операций на счете будет удержан НДФЛ.

Рекомендации по оформлению документов

Инструкция выглядит непростой и даже несколько громоздкой, но это обманчивое впечатление. Уже после первого раза сами удивитесь, насколько все удобно и упрощено по сравнению с подачей документов в бумажной форме.

Теперь пройдемся по особенностям оформления и работы с документами. Это мелочи, но от них также многое зависит:

Ничего сверхсложного в этой процедуре нет. Новичок на чтение этой инструкции потратит больше времени, чем на заполнение декларации и формирование пакета документов.

Получить налоговый вычет: пошаговая инструкция

Процесс получения налогового вычета на взносы на ИИС состоит из 4 шагов:

  1. Подготовить пакет документов.
  2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  3. Сдать 3-НДФЛ с приложением требуемых бумаг в налоговую службу.
  4. Ожидать выплаты денег.

Для обращения за предоставлением вычета к декларации необходимо приложить:

Справка 2-НДФЛ

  1. Справку 2-НДФЛ, подтверждающую получение дохода и уплату налога. Получить ее можно у своего работодателя.
  2. Свидетельство создания ИИС. Это не всегда будет договор: ряд брокеров, например Сбербанк, используют извещение.
  3. Документ о внесении средств на счет. Это может быть приходно-кассовый ордер или платежное поручение. Также можно использовать брокерский отчет, в нем отражены все суммы, зачисленные на ИИС за время его существования.

Наиболее быстрый способ направить документы в налоговую службу — личный кабинет на сайте этой организации. Все бумаги прикрепляются в виде графических файлов. Суммарный размер всех изображений не может превышать 20 Мб.

При такой форме подачи декларации составлять заявление о возврате денег не нужно. Распорядиться излишне уплаченной суммой налога и перевести ее на свой счет можно после окончания камеральной проверки.

Порядок заполнения декларации

Для упрощения этой задачи используется программа «Декларация», которую можно скачать на интернет-портале налоговой службы. Там же доступен этот сервис в онлайн-режиме. Заполнение документа сводится к последовательному внесению информации в 4 ключевые вкладки.

Раздел «Задание условий» требует базовых сведений:

  1. Номер налоговой инспекции и код ОКТМО. Эту информацию можно получить онлайн в сервисе, созданном налоговой службой. Чтобы ее найти, достаточно указать свой адрес.
  2. Код корректировки используется, если в год подается несколько деклараций. Для первого документа он равен 0.
  3. Категория налогоплательщика. Следует выбрать свой статус. Для человека, заинтересованного в получении вычета, это «Иное физическое лицо».
  4. Виды доходов, полученных за текущий период.

Заполнение раздела Задание условий.

В разделе «Сведения о декларанте» требуется указать:

  • Ф. И. О.;
  • ИНН;
  • дату и место рождения;
  • сведения о гражданстве;
  • паспортные данные;
  • контактный телефон.

Образец для заполнения не требуется. Возле каждого из полей указано, какую информацию в него вносить.

Вкладка «Доходы, полученные в РФ» должна содержать сведения о доходе за весь год, информация переносится из справки 2-НДФЛ. Информация вносится по каждому источнику выплат отдельно. Добавление нового агента и новой строки в перечне произведенных им перечислений осуществляется с помощью нажатия на символ «+».

Вкладки «Доходы за пределами РФ» и «Предприниматель» опциональны. Они не активны, если не обозначить необходимость их заполнения при задании условий.

Последний раздел, «Вычеты», содержит 4 подраздела. Человеку, которого интересует вычет по ИИС, следует выбрать раздел «Инвестиционные и убытки по ЦБ». После этого необходимо:

  • отметить галочкой пункт «Предоставить инвестиционный вычет»;
  • указать внесенную на счет сумму в третьем сверху поле.

На этом, если нет других оснований для оформления вычета, составление декларации завершается.

Заполнение раздела Вычеты.

Нужно правильно понимать, что такое инвестирование в декларации 3-НДФЛ. Этот раздел не требует отчета обо всех покупках и продажах активов.

При таком способе приобретения финансовых инструментов то, насколько выгодной была торговля, не интересует налоговую службу до момента закрытия ИИС.

С любого дохода от продажи активов на ИИС с вычетом первого типа будет удержан налог. Это касается и тех ценных бумаг, договор купли на которые был заключен более 3 лет назад. При торговле с помощью этого инструмента льгота на основании длительного владения не предоставляется.

Если был выбран вычет второго типа и необходимо уведомить налоговую службу о размере дохода, освобожденном от НДФЛ, необходимо поставить галочку возле строки «Применить вычет из пп.3 п. 1 ст. 219.1 НК РФ».

Если составляющий документ человек имеет еще и брокерский счет и хочет в этом же документе подать сведения о полученных с его помощью деньгах, то вносить эту информацию следует в предыдущую вкладку, посвященную доходам.

Следующим шагом будет проверка декларации. Она выполняется с помощью кнопки, расположенной на верхней панели справа. Если после ее нажатия программа подтвердила правильность заполнения, документ можно сохранить или распечатать.

Документы для получения вычета по взносам

Такие документы нужно подать в инспекцию для получения вычета по взносам (первый способ):

  • налоговую декларацию 3-НДФЛ,
  • заявление на возврат налога,
  • справку 2-НДФЛ от работодателя (или другого налогового агента),
  • договор на брокерское обслуживание или договор доверительного управления ценными бумагами, по которому открыт и ведется ИИС (счет открывается и ведется на основании этого договора),
  • платежный документ или документ, подтверждающий перевод средств на ИИС “внутри” брокера или доверительного управляющего (в случае перевода средств на индивидуальный инвестиционный счет с другого счета внутреннего учета, ранее открытого налогоплательщиком, факт зачисления денег на ИИС может быть подтвержден, например, поручениями налогоплательщика на перевод денежных средств, или отчетами о движении денежных средств по счетам налогоплательщика).

Приятная неожиданность

Еще в прошлом году я готовил декларацию «старым дедовским» способом. Собирал справки с работы, скачивал программу, вводил сведения о себе и доходах. Потом все это распечатывал, ехал в налоговую, стоял в очереди.

Заполняя онлайн на сайте налоговой был приятно удивлен. Даже не так. Охренительно (пардон за мой французский) удивлен.

Читайте так же:  Налоговая составляет протокол об административном правонарушении

На все про все у меня ушло несколько минут. Все интуитивно понятно и просто. Я дольше готовил сканы документов, чем выполнял все остальные действия.

Такими темпами, думаю все сервисы по заполнению деклараций за деньги, вымрут как мамонты.

Всем удачных инвестиций, БОЛЬШИХ и ЖИРНЫХ налоговых вычетов!

За обновлениями в этой и других статьях теперь можно следить на Telegram-канале: @vsedengy.

Индивидуальный инвестиционный счет ИИС вычет

Вычет по взносам (первый способ)

Для того чтобы получить налоговый вычет по взносам на ИИС, необходимо, чтобы у Вас был только один договор на ведение ИИС. Обязательное условие для получения такого вычета – наличие доходов (например, заработной платы) в том году, за который планируется получение налогового вычета. Доходов, с которых был удержан и перечислен в бюджет налог по ставке 13%, кроме дивидендов. По окончании того года, за который Вы хотите получить вычет, в налоговую инспекцию необходимо предоставить декларацию 3-НДФЛ, заявление на возврат налога, справку 2-НДФЛ и документы, подтверждающие право на вычет, то есть документы, подтверждающие факт зачисления денежных средств на ИИС.

Регистрируемся на сайте налоговой

Общение с ФНС сводится к минимуму. Начинать придется с регистрации на сайте налоговой . Нас интересует вариант с физическими лицами. Жмем на личный кабинет в соответствующем разделе.

Появится окно с полями для ввода логина и пароля.

Войти в ЛК можно:

  • Имея логин/пароль, выданный после личного визита в ФНС. Просто находите ближайшее к вам отделение, берете паспорт, ИНН и идете туда. Вам выдают логин и временный пароль, его потом замените. В ФНС по месту проживания ИНН не понадобится. Вся процедура занимает несколько минут.
  • Через аккаунт Госуслуг.
  • С помощью электронной подписи. Получить сертификат ключа проверки можно в центре, аккредитованным Минкомсвязи РФ. Хранить его можно на флешке.

Если регистрационная карта с логином/паролем утеряна, получить новые данные для входа можно в ФНС. Что касается того, какие документы нужны, понадобится паспорт и ИНН.

Подробнее об электронной подписи

Она нужна для подтверждения документов в сети интернет, оформления запросов в ИФНС. Для оформления налогового вычета хватит и неквалифицированной подписи (только такую на сайте налоговой и можно получить).

Для ее получения:

  • Входим в профиль на сайте ФНС и переходим в соответствующий раздел;
  • Лучше всего выбрать вариант хранения «в защищенной системе ФНС»;
  • Проверяем личные данные. Если все в порядке, создаем пароль и отправляем запрос.

Срок ожидания не превышает нескольких минут. Сертификат понадобится на этапе оформления 3-НДФЛ, так что без него онлайн подать пакет документов не получится.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – счет особого типа, который дает владельцу счета определенные налоговые льготы. Счет открывает и ведет брокер (или управляющий) на основании договора на брокерское обслуживание (или договора доверительного управления ценными бумагами). Такой счет может открыть только физическое лицо, являющееся налоговым резидентом РФ. И только один счет. При этом необходимо заключить договор на ведение ИИС как минимум на 3 года – это минимальный срок инвестирования средств на ИИС для получения инвестиционного налогового вычета. Вы можете получить налоговый вычет по ИИС одним из двух способов по Вашему выбору: (1) Вы можете ежегодно получать налоговый вычет в сумме внесенных на счет денежных средств (но не более лимита), или (2) в том случае, если Вы получили прибыль от операций на ИИС, Вы можете не платить налог на доходы с этой прибыли. Этому вычету посвящена статья 219.1 «Инвестиционные налоговые вычеты» Налогового кодекса.

Выбор между двумя способами

Получить вычет можно или по взносу, или по прибыли. Нужно выбрать одно из двух. Есть среди прочих такие стратегии выбора:

  • Можно быстро получить «синицу в руке», сразу выбрав вычет по взносам. Вы можете внести деньги на ИИС, например, 31 декабря, а уже в начале января следующего года подавать документы на возврат налога.
  • После открытия ИИСа можно подождать 3 года и после этого сделать выбор. Налоги можно возвращать в течение трех лет — это общее правило (не только для ИИСа). Поэтому через 3 года после открытия счета еще сохраняется право на вычет по взносам. И уже возникает право на вычет по прибыли.
  • Можно выбрать промежуточный вариант, наблюдая за доходностью Вашего ИИСа. Если Вы будете видеть, что доходность Вашего счета (ИИСа) будет, вероятнее всего, по итогам 3 лет высокой, Вы можете сделать выбора в пользу вычета по прибыли. И наоборот.

Доступ к сайту

Для начала нужно иметь доступ в личный кабинет налогоплательщика.

Получить можно двумя способами:

  1. Авторизоваться через сайт госуслуги. Обязательно нужно иметь подтвержденную запись.
  2. Обратиться в налоговую лично, для получения логина и пароля. В любое отделение, не обязательно по месту прописки

При отправке декларации онлайн, потребуется ваша цифровая подпись. Сформировать ее можно на сайте налоговой. Делается все в течении одной минуты.

Нужно придумать пароль для доступа к сертификату.

Важно! Полученный ключ можно использовать только на сайте налоговой службы. В других государственных интернет порталах он недействителен.

Заполнение декларации онлайн

Заходим в личный кабинет. И переходим по вкладке «Налог на доходы ФЛ».

Выбираем «Заполнить декларацию онлайн».

Жмем «Заполнить новую декларацию». И отмечаем период, за который нужно получить налоговый вычет.

Процесс заполнения декларации состоит из 3 шагов:

  1. Ввод личных данных.
  2. Сведений о доходах.
  3. Информация по внесенной на ИИС суммы.

Совет. В личном кабинете сразу заполните всю информацию о себе: паспортные данные, СНИЛС, ИНН и так далее.

При составлении декларации 3-НДФЛ, внесенные данные будут автоматически подставляться в нужные поля. Сведя все ваши действия к минимуму.

На первом шаге, при заполненном данными личном кабинете, даже ничего не нужно будет вводить. Все уже готово.

Если что-то непонятно, рядом с каждым полем есть кнопка со знаком вопроса. При наведении, выводятся всплывающие подсказки с подробным объяснением.

Второй шаг — ввод данных о полученных доходах и уплаченных налогов. Для физических лиц нужно выбрать «Доходы, облагаемые по ставке 13%».

Справки 2-НДФЛ, которые вы раньше заказывали в бухгалтерии по месту работы, больше не нужны. Все это уже загружено на сайте налоговой. Нужно только нажать кнопку «Перенести из 2-НДФЛ».

Выбираем один или несколько источников доходов. И отмеченные сведения переносятся в декларацию.

У меня более 20 официальных источников дохода. Заполняя декларацию через программу, тратил на все более 1,5 часов. Здесь все решается одним щелчком мыши.

Если информация о доходах отсутствует на сайте, нужно заполнить вручную. В этом случае на руках должна быть справка 2-НДФЛ. Ее нужно будет приложить к декларации.

В иных случаях она не нужна.

Шаг третий — Вычеты.

Если есть дети — заполняем вкладку «Стандартные».

Инвестиционный вычет по ИИС. Переходим на нужную вкладку «Инвестиционные и убытки по ЦБ»

В отмеченное на скриншоте ниже поле, вводим сумму внесенных средств на ИИС.

На этом все. Декларация готова. Проверяем финальные данные. И можно отправлять сформированный файл.

Заявление на возврат формируется онлайн. Все что нужно — это ввести банковские реквизиты, для перечисления денег после проверки декларации.

Прикрепляем к отправляемой декларации необходимые документы в электронном виде.

Советую сразу ознакомиться с требованиям по сканируемым документам.

Система запросит пароль, который вы указывали при создании электронного ключа.

Читайте так же:  Пени за налоговые правонарушения

На этом все. Декларации отправлена. И остается только ждать.

Видео (кликните для воспроизведения).

Этапы проверки можно отслеживать в личном кабинете.

На моем примере.

Подана 7 февраля 2018. Завершена 7 мая. Проверка заняла ровно 3 месяца. Видна сумма к возврату, в качестве налогового вычета.

Как подать декларацию в ФНС и получить налоговый вычет

Заполнить декларацию можно 2 способами – онлайн и через специальную программу. Мы разберем оба варианта. Начнем с оформления через сайт ФНС. Сделать это можно только если доступ к личному кабинету уже есть.

Что касается того, как заполнить 3-НДФЛ, то порядок следующий: в ЛК выбирается пункт Жизненные ситуации, в нем переходим в меню подачи 3-НДФЛ.

Весь процесс заполнения документа разделен на 7 этапов:

  1. Выбираем год, за который будете заполнять декларацию. Это должен быть тот период, когда средства вносились на ИИС.
  2. Учитываются только доходы, полученные в РФ, это происходит по умолчанию.
  3. При выборе вычетов нас интересуют только инвестиционные налоговые.
  4. Далее заполняются данные о доходах.
  5. Указывается вычет.
  6. Просматривается сформированная декларация.
  7. Происходит ее отправка налоговикам.

Теперь подробнее о некоторых этапах этой процедуры.

Заполнение данных о доходах

Самый простой вариант – ваш работодатель уже заплатил НДФЛ за вас (это обязанность налогового агента). В таком случае можно просто загрузить нужную информацию, она уже будет в системе. Просто нажмите на кнопку Заполнить из справки.

Если активно вкладываете средства, то НДФЛ придется заниматься самостоятельно, не всегда брокеры платят НДФЛ за вас. В этом случае полезной будет статья, какие налоги нужно платить инвестору. В ней разбираются в том числе и методы оптимизации налогообложения.

Если вы подаете документы для получения вычета в начале года, работодатель может и не успеть к этому сроку подать данные в налоговую. В этом случае либо подождите немного, пока НДФЛ будет уплачен налоговым агентом, либо самостоятельно заполните данные о доходах.

Указывается информация по работодателю, сумма налогооблагаемой базы (с чего удержан НДФЛ) и какой налог был отчислен с вашей заработной платы. Здесь может смутить разве что КПП и код по ОКТПО. Узнать эти коды можно из справки 2-НДФЛ, она входит в перечень необходимых документов, так что при оформлении запроса уже должна быть у вас на руках.

Вычеты и просмотр сформированной декларации

Здесь указывается сумма, с которой хотим получить возврат НДФЛ. Напоминаю, что максимум ограничен 400 тыс. рублей. Сумма зависит от вашего заработка и определяется формой 2-НДФЛ. В примере на рисунке ниже заявлено 400 000 руб., значит получить можем 13% от этой суммы или 52 000 руб.

На этом же этапе загружаются сканы документов, подтверждающих получение белой з/п за соответствующий период и открытие ИИС у брокера. В примере на рисунке ниже прикреплены справка 2-НДФЛ, документ об открытии ИИС и скан квитанции о переводе средств на счет.

На следующем этапе остается ввести пароль от цифровой подписи. Документы уходят на проверку в налоговую. Как видите, декларация 3-НДФЛ для ИИС заполняется без особых сложностей. Даже если будете проверять все по 2-3 раза, уложитесь в 30-40 минут.

Когда средства будут зачислены на счет?

Что касается сроков ожидания, то настраивайтесь на то, что деньги зачислятся через несколько месяцев. Порядок рассмотрения заявки на получение вычета следующий:

  • В срок до 3 месяцевбудет рассматриваться и проверяться ваша декларация, детальнее об этом написано в ст. 88 НК РФ.
  • Еще 1 месяц дается непосредственно на возврат денег.

Когда в налоговой проверят вашу заявку и если с ней все окажется в порядке, то в разделе Мои налоги появится сообщение о переплате, а рядом с ним будет находиться кнопка Распорядиться. Нажмите на нее, укажите реквизиты вашего банка, и вся доступная сумма отправится на счет.

Если ошиблись при заполнении декларации 3-НДФЛ, то нужно ее исправить в кратчайшие сроки, так как воспользоваться правом на вычет вы можете только в следующем году после внесения суммы в предыдущем, иначе оно «сгорит». Единственное неудобство в том, что после исправления придется заново ждать несколько месяцев рассмотрения комплекта документов.

Пример расчета

Приведем в пример инвестора, который принимает решение открыть ИИС на минимально допустимый для получения льготы срок и вносит 1 млн руб.

Если он примет решение оформить вычет первого типа, то его выгода составит 13% от 400 тыс. руб., т. е. 52 тыс. руб. Если вносить эту сумму не за один налоговый период, а разбить на 3 года в пропорциях 400, 400 и 200 тыс. руб., то доход от возврата НДФЛ составит 130 тыс. руб. Цифры приведены исходя из условия, что официальный ежегодный доход превышает 400 тыс. руб.

Проанализируем, какую выгоду можно получить, выбрав вычет второго типа. Проведем расчет исходя из того, что приобретенные на ИИС активы позволили получать ежегодную доходность 15%. Таким образом, суммарная прибыль за 3 года составит:

(0,15*1 + 0,15*1,15 + 0,15*1,3225) млн руб., или 520 875 руб.

Применив вычет второго типа, можно сэкономить 67 713,75 руб. Если бы гипотетический инвестор ежегодно вносил на счет по 1 млн руб., его выгода составила бы:

0,13 8 ( 0,15*1 + 0,15*2,15 + 0,15*3,4725) млн. руб., или 129 138 руб.

Приведенный пример показывает, что на таком коротком временном отрезке предпочтительнее вычет на взносы.

Как получить вычет по ИИС – инструкция для новичков

Здравствуйте, дорогие друзья! Если вы заинтересовались индивидуальными инвестиционными счетами, то просто обязаны знать о возможности получения налогового вычета. Эти деньги – поощрение со стороны государства. Таким образом РФ стимулирует инвесторов и дальше активно вкладывать деньги. Рассчитывается вычет по ИИС в 3-НДФЛ декларации. Получить его может любой, кто открыл ИИС. Нужно только собрать пакет документов, правильно их заполнить и отправить на рассмотрение в налоговую.

Я рекомендую не обращаться в сторонние компании, предлагающие взять на себя бюрократическую составляющую. На заполнение комплекта документов понадобится от силы полчаса-час, так что лучше делать все самостоятельно. Сэкономите пару тысяч рублей и будете уверены в том, что все сделали правильно.

Что такое налоговый вычет и откуда он берется

Напомню что такое ИИС. Под ИИС понимается тот же брокерский счет, что и у других клиентов, но по нему предусмотрены налоговые льготы. ИИС бывают 2 типов:

  • По одному из них предоставляется возврат уплаченных налогов (до 52 тыс. рублей в год).
  • По второмуналогом не облагается полученный на ИИС доход. Можно активно торговать или просто создать инвестпортфель и получить прибыль за счет роста курса акций и прочих бумаг в средне- или долгосрочной перспективе. Новичкам рекомендую прочитать, как сформировать инвестиционный портфель.

Есть и ограничения. Например, нужно владеть таким типом счета как минимум в течение 3 лет, чтобы льготы не отменили. Если закрываете ИИС раньше этого срока, то перечисленные выше преимущества отменяются.

При этом хотя государство и готово стимулировать инвесторов, но делать все за них оно не будет. Так что обязанность по подготовке документов для получения вычета лежит на ваших плечах. Самый простой, надежный и быстрый способ сделать это – подать пакет документов через сайт ФНС. Этот вариант и будем рассматривать далее. Большую часть работы можно сделать удаленно. Из документов понадобятся только справка 2 НДФЛ и декларация 3-НДФЛ.

Читайте так же:  Сумма контракта для валютного контроля

Как открыть ИИС?

Для открытия индивидуального инвестиционного счета вам необходимо найти брокерскую компанию, имеющую лицензию центрального банка. Сейчас мы сотрудничаем с инвестиционной компанией «ЦЕРИХ», имеющей высокий рейтинг надежности AA+ и все необходимые лицензии для проведения сделок на фондовом и валютном рынке. Для открытия инвестиционного счета вам не требуется сбор документов, вы можете сделать это онлайн, не выходя из дома. Вам необходимо перейти по ссылке на страницу инвестиционной компании, выбрать наиболее подходящую вам стратегию и тип вычета. После чего с вами свяжутся сотрудники брокерской компании, поэтапно расскажут какие действия нужно выполнить для открытия счета, и даже дадут рекомендации по инструментам торговли. Главное нужно помнить, что можно открыть только один ИИС, и к выбору управляющей компании необходимо серьезно.

Максимальный размер вычета по ИИС и условия

Такой вычет можно получать каждый год, неограниченное количество раз. Но максимальный размер вычета по взносам (способ 1) составляет 400 000 рублей в год. По вычету по прибыли (способу 2) ограничений нет: при любой сумме прибыли НДФЛ не удерживается. В каждом из способов, если Вы закроете ИИС раньше, чем через 3 года с момента заключения договора на ведение счета, все перечисленные Вам суммы налога к возврату нужно будет вернуть в бюджет.

Сравнение двух способов

Вычет по взносам Вычет по прибыли
Кто предоставляет вычет Налоговая инспекция Брокер (или управляющий) Какие нужны документы Декларация 3-НДФЛ, справка 2-НДФЛ, заявление на возврат налога, документ от брокера о зачислении взноса Документы от инспекции о том, что вычет по взносам не использовался Когда можно получить вычет По окончании календарного года, в котором был взнос Через 3 года с момента открытия счета Сроки рассмотрения По закону у налоговой инспекции есть 4 месяца на проверку Ваших документов и перечисление денег Брокер (или управляющий) сразу в момент выплаты Вам прибыли не удерживает с Вас налог Лимиты вычета 400 тыс. рублей в год Размер вычета не ограничен, но размер взноса — не более 400 тыс. рублей в год Примечания Необходимы удержанные налоги —

Характеристика вычета на взносы

Оформить этот тип вычета может только тот, кто выплачивает НДФЛ по ставке 13%: индивидуальные предприниматели на УСН, лица, не имеющие официального дохода, пенсионеры и т. д.

Однако таким способом можно вернуть и налоги на доход от сдачи недвижимости в аренду, операции с ценными бумагами на брокерском счете и т.д.

Несмотря на то что максимально разрешенная для внесения на ИИС в течение года сумма равна 1 млн руб., вычет предоставляется только с 400 тыс. руб. Его размер не может быть более уплаченного за отчетный период налога.

Подавать декларацию для возврата НДФЛ можно уже на следующий за внесением средств год, нет необходимости ждать 3 года с момента заключения договора с брокером. Но если впоследствии закрыть ИИС до истечения этого времени, полученные деньги придется вернуть налоговой службе.

Заполняем 3-НДФЛ через программу «Декларация»

Актуальную версию этого ПО можно скачать на сайте ИФНС по этой ссылке . И сразу переходим к инструкции как заполнить 3НДФЛ для налогового вычета:

Декларацию можно сохранить в формате xml и dc8. Потом ее можно использовать как образец.

Если сомневаетесь, стоит заполнить онлайн этот документ или использовать программу Декларация, то особой разницы нет. Временные затраты примерно одни и те же. Но при работе через сайт налоговой удобно то, что можно подгрузить данные об уплаченных работодателем налогах. А в программе придется все заполнять вручную. Это повышает вероятность ошибки.

Загрузка документов через ЛК на сайте ИФНС

В программе Декларация нужный документ уже создали, осталось загрузить его, сканы прочих бумаг и отправить на проверку. Делается это так:

  • После авторизации на сайте в разделе заполнения 3-НДФЛ есть пункт, позволяющий загрузить уже сформированный документ. Он должен быть создан в формате.xml, ранее в нем сохраняли результаты работы в программе.
  • Далее – по стандартной схеме добавляются сканы описанных выше документов.
  • В завершение используем электронную подпись, и весь комплект отправляется на проверку.

В ЛК на сайте ИФНС отображаются и декларации за прошлые периоды. Даже если вы подавали их в бумажном виде.

Документы для получения вычета

Вместо пяти потребуется всего три (или даже два):

  • Документ об открытии ИИС в электронной форме (скан). При подачи декларации по ИИС на второй и третий год не требуется.
  • Платежное поручение из банка о зачисление средств на счет ИИС. Берем с личного кабинета.
  • Справка о наличии на ИИС денежных средств и ценных бумаг. Заказываем онлайн у своего брокера через личный кабинет.

Справка 2-НДФЛ не нужна. Заявление на возврат сформируем автоматически с сайта.

Как заполнить 3-НДФЛ для ИИС в 2019 году

Самый быстрый способ безошибочно заполнить декларацию 3-НДФЛ на ИИС — воспользоваться программой, скаченной с официального сайта Налоговой службы.

В приложение, позволяющее сформировать документ для обращения за возвратом НДФЛ в 2019 году, изменения также внесены. Поэтому, даже если использовалась программа за 2018 г., необходимо установить новую.

Аналогичный функционал доступен и онлайн. Однако для его использования необходимо авторизоваться в личном кабинете на портале.

В офлайн-версии перемещение по вкладкам производится выбором необходимой в вертикальном меню слева.

Вкладка «Задание условий»

На этой вкладке необходимо:

  1. Заполнить поле «Номер инспекции». Узнать необходимое значение можно на сайте Налоговой службы, введя свой адрес регистрации в разделе «Определение кода ИФНС и муниципального образования».
  2. Указать номер корректировки. Для первой декларации за год он равен «0», затем по возрастающей.
  3. Внести код ОКТМО. Выписать его нужно с той же странице, на которой была получена информация о коде ИФНС, из графы «Муниципальное образование».
  4. Отметить, к какому типу налогоплательщиков относится составитель. Наемный работник, заполняющий документ для получения вычета по индивидуальным инвестиционным счетам, выбирает пункт «Иное физическое лицо».
  5. Выбрать тип дохода, полученного за отчетный период.
  6. Указать, лично или через доверенное лицо будет подана декларация.

Заполнение вкладки Задание условий.

Вкладка «Сведения о декларанте»

В этой вкладке требуется заполнить все поля, указав соответствующие сведения о себе. Единственная графа, которая может вызвать затруднения, — это номер ИНН.

Как узнать свой ИНН

Номер ИНН можно выписать из справки 2-НДФЛ, полученный от работодателя. Второй способ — узнать его на сайте налоговой. Для этого понадобится перейти в одноименный раздел и указать:

  • ФИО;
  • паспортные данные;
  • дату и место рождения;
  • проверочный код с предложенной картинки.

Вкладка «Доходы, полученные в РФ»

Для заполнения этого раздела понадобится выданная работодателем справка. Все указанные в ней сведения о заработанных деньгах нужно в точности перенести в декларацию. Если человек официально трудоустроен в нескольких местах, для увеличения налогооблагаемой базы вносится информация из всех документов.

Если же для оформления вычета достаточно суммы, удержанной в качестве налога по 1 месту работы, то необязательно указывать остальные доходы, с которых уже был удержан НДФЛ.

Для заполнения вкладки Доходы, полученные в РФ, необходимо сначала получить справку от работодателя.

Заполнение этого раздела начинается с внесения источника выплат. Для того чтобы указать своего работодателя, необходимо:

  • нажать на кнопку, обозначенную символом «+» зеленого цвета;
  • в появившемся окне указать реквизиты организации;
  • отметить необходимость учета стандартных вычетов, если она есть;
  • сохранить карточку.
Читайте так же:  Налог на имущество ветеран труда

Все сведения о месте работы выписываются из выданной справки.

После этого последовательно вносятся все полученные от этого источника в течение года доходы. Для этого необходимо нажать на кнопку, также обозначенную символ «+» зеленого цвета, но расположенную возле среднего поля. В появившееся окно вносится:

И такое действие повторяется для каждой строки справки 2-НДФЛ. Программа автоматически складывает указанные выплаты. Поэтому правильность заполнения можно проконтролировать, сравнив итоговую сумму со справкой.

В этой же вкладке в нижнем поле по аналогичной схеме указывается информация о предоставленных налоговым агентом вычетах.

Процесс повторяется по всем источникам дохода.

Стандартные налоговые вычеты в декларации 3-НДФЛ

Если такой способ уменьшения НДФЛ был применен работодателем, информация об этом указывается в предыдущем шаге. После перехода в этот раздел дополнять ее не нужно.

Если по каким-то причинам этого не произошло и налогоплательщик планирует получение вычетов совместно с возвратом НДФЛ по ИИС, ему следует заполнить эту вкладку вручную, указав сведения о детях.

Вкладка «Вычеты»

Вкладка «Вычеты» содержит 4 вида законодательно допустимых способов уменьшения НДФЛ. Для того чтобы уведомить налоговую службу о внесенных на ИИС средствах и ценных бумагах, проданных после нахождения их в собственности налогоплательщика более 3 лет, необходимо выбрать раздел «Инвестиционные и убытки по ЦБ».

В нем владельцу ИИС необходимо:

  1. Промаркировать галочкой пункт «Предоставить инвестиционные вычеты».
  2. Указать сумму, зачисленную на ИИС, в соответствующем поле.

Вкладка Вычеты.

Право на получение налогового вычета с переведенных на ИИС денег регламентируется пп.2 п.1 ст. 219.1 НК РФ. Поэтому указывать нужную величину следует в третьем сверху поле, расположенном напротив строки со ссылкой на этот параграф.

Первые 2 поля относятся к торговле ценными бумагами с брокерского счета, не имеющего статуса ИИС. Указываемая цифра не должна превышать 400 тыс. руб. Получить возврат НДФЛ с большей суммы нельзя.

Для тех, кого интересуют только вычеты по ИИС первого типа на внесенные средства, заполнение декларации можно считать законченным. Если же имеются и другие основания для возврата ранее уплаченного НДФЛ, их нужно указать в этой же декларации в соответствующих подразделах.

При этом надо помнить, что общая сумма возвращенного налога не может превышать уплаченную. Пример: Иванов И.И. за год получил 500 тыс. руб. Его работодатель удержал НДФЛ в полном объеме. По итогам года он составляет декларацию 3-НДФЛ, где указывает:

  • инвестиционный вычет по ИИС первого типа с суммы в 400 тыс. руб.;
  • возврат налога с суммы 120 тыс. руб. за услуги стоматолога.

Рассчитать, сколько гражданин получит от налоговой службы, можно, взяв 13% от общей суммы 520 тыс. руб. Однако размер возврата не может превышать уплаченный за период налог, поэтому он получит только 13% от 500 тыс. руб., или 65 тыс. руб.

Проверка, печать и сохранение

После заполнения всех вкладок составленный документ необходимо проверить. Для этого используется кнопка, размещенная на верхней панели справа. После того как программа уведомит о том, что декларация составлена без ошибок, ее надо сохранить.

Если планируется отправка документа в налоговую службу с помощью личного кабинета на официальном сайте, следует использовать формат xml. Если документы будут направлены в бумажном виде, сохранение нужно произвести в формате pdf или распечатать декларацию непосредственно из программы.

Для всех этих действий используются кнопки, размещенные на верхней панели, как и в любой адаптированной под систему Windows программе.

Быстрое заполнение и подача декларации 3-НДФЛ по ИИС онлайн

В прошлой статье был описан пошаговый план получения налогового вычета по ИИС. По старинке. С заполнением декларации, распечатыванием всех необходимых бумаг и документов и подача всего комплекта в налоговую инспекцию. Обязательно с личным посещением налогового учреждения.

Сколько на все это уйдет времени? Несколько часов точно.

Сейчас можно сделать все тоже самое. Но через портал официального сайта налоговой — Nalog.ru. Не выходя из дома, и самое главное, без визитов в налоговую.

Главное преимущество составление и подачи налоговой декларации онлайн — сокращение затрачиваемого личного времени в разы. Серьезно.

Заполнение декларации с помощью программы занимает минут 20-30. А через сайт — всего пять.

На всю процедуру уходит буквально 15 минут.

Как это сделать и что потребуется налогоплательщику для выполнения полной процедуры от подачи декларации до получения денег.

Как подсчитать вычет и налог к возврату

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удерживают налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов. При этом Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов. Например, Вы внесли на ИИС 100 рублей. 13% от 100 рублей это — 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили за год 13 рублей налогов. Если Вы заплатили налогов меньше, то сможете вернуть только то, что заплатили. Также при расчете нужно учитывать лимит вычета, установленный законом. Если лимит вычета составляет 400 000 рублей в год, Ваш вычет за год не может быть больше, а налог к возврату за год не может быть больше чем 13% от лимита вычета, то есть 52 000 рублей. Вернуть можно только налоги, уплаченные по ставке 13% (кроме налога с дивидендов).

Виды и особенности инвестиционного вычета по НДФЛ

Возможность получения налогового вычета для владельцев ИИС регламентирована пп. 2 и 3 п. ст. 219.1 НК РФ. Из 2 существующих типов уменьшения налоговой нагрузки можно выбрать только один. Сменить его, не закрывая счет, нельзя.

Право на получение вычета имеют только те люди, чей ИИС просуществовал не менее 3 лет.

Выбирая подходящий тип вычета, следует учитывать:

  • наличие и размер официального дохода;
  • сумму, вносимую на ИИС;
  • доходность выбранной стратегии;
  • сроки инвестирования.

Резюме

Глупо не пользоваться подарком от государства и игнорировать возможность получать налоговый вычет каждый год. Все можно сделать удаленно. Не нужно тратить по полдня, ожидая своей очереди в налоговой. Платить ни за что также не придется. Самый трудоемкий этап – заполнение декларации 3-НДФЛ, но и он вряд ли займет больше часа.

Новичкам я рекомендую для начала прочесть пост, где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет. Потом можете открывать ИИС, пополнять его и получать ежегодно деньги. При этом никто не запрещает использовать ИИС по прямому назначению и торговать на фондовом рынке, получая дополнительную прибыль.

Нюансов в этом вопросе масса, выше я привел только базовый сценарий. Любые вопросы можете задавать в комментариях. Я готов поделиться опытом и обязательно помогу, если знаю решение проблемы. Не забывайте и о подписке на блог. Она позволит не пропустить выход новых материалов. На этом сегодняшнюю инструкцию я завершаю, надеюсь, она была полезной для вас. Всего хорошего и до скорой встречи!

Видео (кликните для воспроизведения).

Если вы нашли ошибку в тексте, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter. Спасибо за то, что помогаете моему блогу становиться лучше!

Источники

Как заполнить декларацию 3 ндфл на иис
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here