Освобождение от налога на землю многодетных семей

Важная информация в статье: "Освобождение от налога на землю многодетных семей", собранной на основе данных авторитетных источников. По всем вопросам можете обращаться к дежурному юристу.

Госдума утвердила новые налоговые льготы для многодетных семей

Депутаты Госдумы 2 апреля во втором чтении приняли три поправки в Налоговый кодекс РФ, согласно которым многодетные семьи в России смогут получить льготы уже в текущем году. Поправки были внесены в рамках реализации послания президента РФ Федеральному собранию.

Изменения коснутся, в частности, земельного налога и налога на имущество. После вступления закона в силу земельный налог не сможет увеличиваться более чем на 10% по сравнению с прошлым годом.

Как отметил спикер Госдумы Вячеслав Володин, предлагается дополнительно освободить от налога на имущество по пять квадратных метров в квартире и по семь в доме на каждого растущего в многодетной семье ребенка. Таким образом, в семье с тремя детьми льгота коснется еще 15-ти метров.

По словам Володина, «многодетные семьи будут иметь право на вычет «шести соток» при определении налоговой базы по земельному налогу». Все новые льготы будут распространены на налоги, начисляемые за 2018 год.

Кроме того, оплачивать налоги станет проще. Пенсионерам налоговые службы будут сами начислять льготную сумму. Никаких заявлений для этого не потребуется.

Напомним, Владимир Путин в своем послании Федеральному собранию предложил снизить налоговую нагрузку для многодетных семей. В частности, освободить такие семьи от уплаты налогов на земельные участки площадью шесть соток.

Льготы на уплату налога на землю для многодетных семей

Российское государство старается поддерживать стабильную демографическую ситуацию. Поэтому регулярно разрабатываются федеральные и региональные программы, способствующие улучшению жизни граждан. С этой целью в некоторых субъектах устанавливается сниженный налог на землю для многодетных семей или же вовсе избавление от его уплаты.

Законодательное регулирование

Оплата земельного налога регулирует Налоговый Кодекс Российской Федерации. В нем прописываются виды, размеры сборов и прочие моменты. К сожалению, на данный момент федеральным законодательством не предусмотрено снижение или полная отмена оплаты земельного налога для многодетных семей. Хотя этот вопрос был делегирован органам местного самоуправления, которые и устанавливают критерии для предоставления послабления налогообложения многодетным.

Все нюансы о льготах по земельному налогу прописывается в законодательных актах на местном уровне. Сведения о льготах по имущественным налогам находится на сайте Федеральной налоговой службы. Для поиска информации необходимо указать период, ввести регион, в котором вы проживаете, и указать название муниципального органа. После этого будет предоставлен список всех постановлений, принятых конкретным субъектом РФ.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

При издании актов о налогах на землю многодетным семьям муниципальные органы должны учитывать нормы федерального налогового законодательства. Власти уполномочены изменять порядок взимания сборов, но только в сторону улучшения.

Льготы по имущественному налогу для многодетных семей

Налоги за квартиру, дом и другую недвижимость некоторые категории граждан могут не платить. Перечень льготных категорий налогоплательщиков установлен Налоговым кодексом РФ и, к сожалению, многодетные семьи федеральных льгот по имущественному налогу не имеют. Местные власти могут установить в своем муниципалитете льготу по имущественному налогу для многодетной семьи. Но это скорее редкость. Проверить, предоставляется ли в вашем муниципалитете подобная льгота или нет, можно с помощью вышеуказанного сервиса ФНС РФ или обратитесь в местную налоговую инспекцию с подобным вопросом.

Обратите внимание! Документы для получения льготы по транспортному, земельному или имущественному налогу можно передать в налоговую инспекцию лично или направить через Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС РФ.

Об авторе блога

Меня зовут Ирина. Я многодетная мама троих замечательных мальчишек, а по совместительству юрист и копирайтер. Хотела бы поделиться с читателями информацией в области прав многодетных семей. Надеюсь, мой опыт будет полезен другим семьям.

Похожие материалы

С ноября 2018 года многодетные семьи могут рассчитывать на льготные авиабилеты. Правда не по всей…

Если вы потратили целый день, чтобы найти информацию о правах многодетных семей, но так ничего…

Глава города Воронеж пообещал многодетным семьям предоставить новую льготу. В начале октября этого года в…

Указом Президента от 05.05.1992 № 431 региональные власти обязаны установить для многодетных семей бесплатный проезд…

Какие льготы могут получить многодетные семьи в Подмосковье

К многодетным относятся семьи с тремя и более детьми. Все льготы и меры поддержки многодетных семей в зависимости от уровня законодательного регулирования можно разделить на федеральные, региональные и местные.

Получить эти льготы может только семья с официальным статусом многодетной семьи. На какие льготы могут рассчитывать многодетные семьи в Подмосковье, читайте на портале mosreg.ru.

0,1 Открытые источники

Как получить статус многодетной семьи в Подмосковье

Семье с тремя и более детьми, желающей получить официальный статус многодетной семьи, необходимо обратиться в местный орган социальной защиты или в МФЦ за «Удостоверением многодетной семьи» или «Удостоверением многодетной матери», «Удостоверением многодетного отца». Также можно заполнить заявление на портале государственных и муниципальных услуг Московской области.

Для получения услуги онлайн потребуется авторизация на портале.

Далее необходимо заполнить форму заявления. Максимальный срок оказания услуги – восемь рабочих дней.

Льготы, которые могут получить многодетные российские семьи, установлены Указом Президента РФ № 431 «О мерах по социальной поддержке многодетных семей». К ним относятся:

— бесплатное получение лекарств, приобретаемых по рецептам врачей, для детей в возрасте до 6 лет. О том, как получить льготные лекарства в Подмосковье, читайте здесь;

— право на прием детей в дошкольные учреждения в первую очередь;

— бесплатное питание для учащихся общеобразовательных и профессиональных учебных заведений;

— бесплатное обеспечение школьной формой, а также спортивной формой на весь период обучения детей в общеобразовательной школе;

— возможность бесплатного посещения музеев, парков культуры и отдыха, а также выставок раз в месяц;

— получение льготных кредитов, дотаций, беспроцентных ссуд на приобретение строительных материалов и строительство жилья;

Читайте так же:  Форма перехода на упрощенную систему налогообложения

— льготные условия при организации крестьянских (фермерских) хозяйств, малых предприятий (получение для этих целей земельных участков, а также налоговые льготы, ссуды и т.д.);

— трудоустройство через службу занятости с возможностью применения гибких форм труда; а также дополнительные трудовые гарантии при возникновении трудовых споров с работодателем (ч. 4 ст. 261 Трудового кодекса Российской Федерации);

— ежегодная дополнительная диспансеризация в военно-лечебных учреждениях Министерства обороны Российской Федерации для детей военнослужащих.

Кроме того, многодетные матери могут выйти на пенсию досрочно согласно статье 32 Федерального закона №400-ФЗ «О страховых пенсиях».

Назначение досрочной трудовой пенсии возможно при наличии стажа и накопленных баллов:

— матерям троих детей – в 57 лет;

— матерям четверых детей – в 56 лет;

— матерям пятерых и более детей – в 50 лет.

Региональные льготы Московской области

Закон Московской области № 1/2006-ОЗ «О мерах социальной поддержки семьи и детей в Московской области» устанавливает дополнительные льготы, а также конкретизирует ряд федеральных. В соответствии с этим законом многодетные семьи имеют право:

— на денежную компенсацию в размере 50% оплаты коммунальных услуг. Проживающие в домах, не имеющих центрального отопления, могут получить компенсацию за топливо, приобретаемое в пределах норм, установленных для продажи населению, и транспортные услуги для доставки этого топлива. На компенсацию имеют право семьи, проживающие в жилых помещениях государственного, муниципального и частного жилищного фонда. Получить эту услугу можно в МФЦ, в местном отделении соцзащиты, а также через портал государственных и муниципальных услуг области;

— бесплатный проезд в общественном транспорте по территории Московской области по социальной карте жителя Московской области, а также бесплатный проезд в наземном общественном транспорте Москвы и в Московском метрополитене. Эта мера соцподдержки распространяется на детей школьного возраста, либо на одного из родителей многодетной семьи, в составе которой есть ребенок младше семи лет. Для получения этой льготы понадобится оформить социальную карту жителя Московской области. Это также можно сделать в МФЦ, в территориальном отделении соцзащиты и через портал госуслуг;

— частичную или полную компенсацию стоимости путевок в санаторно-курортные организации и организации отдыха и оздоровления детей. Заявление на компенсацию можно подать в территориальное отделение соцзащиты населения или на портале госуслуг области;

— бесплатное предоставление земельных участков (члены многодетной семьи должны быть гражданами РФ, родители должны иметь место жительства на территории Московской области не менее 5 лет, все дети должны быть несовершеннолетними). Получить эту услугу можно в МФЦ или через портал госуслуг (Закон Московской области от 1 июня 2011 года № 73/2011-ОЗ «О бесплатном предоставлении земельных участков многодетным семьям в Московской области»);

— освобождение от уплаты транспортного налога (вправе воспользоваться один из родителей);

— ежемесячное пособие в размере 4 тысяч рублей студентам из многодетных семей, получающим впервые высшее профессиональное образование по очной форме обучения в государственных высших учебных заведениях области, если среднедушевой доход семьи не превышает величину прожиточного минимума. Подать заявление можно лично в соцзащиту муниципалитета или через портал государственных и муниципальных услуг Московской области;

— единовременное пособие при рождении ребенка в малообеспеченной семье со среднедушевым доходом не выше прожиточного минимума (при рождении третьего и последующего ребенка – 60 тысяч рублей, при рождении троих и более детей – 300 тысяч на семью). Подать заявление можно лично в соцзащиту муниципалитета или через портал онлайн-услуг;

— выплату на школьную форму детям (3 тысячи рублей на каждого ребенка раз в год). Многодетным родителям необходимо представить справку о том, что ребенок учится в подмосковной школе. Получить услугу можно в МФЦ или через портал государственных и муниципальных услуг Московской области.

Дополнительные меры социальной поддержки может установить муниципальное образование для жителей, проживающих на ее территории.

Особенности предоставления налоговых льгот малоимущим гражданам на землю

Налоговые льготы малоимущих граждан на землю не предусмотрены законодательством федерального уровня ни в полном объеме, ни в частичном их погашении. Однако законами регионов возможно предоставление таких льгот. Основными нормативно-правовыми актами (далее НПА ), действующими в сфере налогообложения являются глава 31 Налоговый Кодекс Российской Федерации, на местном уровне – законы о земельном налоге.

Например, Решение Тульской городской Думы от 13 июля 2005 года N 68/1311 «О земельном налоге» предусматривает полное освобождение от уплаты налогов за землю опекунов несовершеннолетних детей. Закон Московской области определяет скидку в 50% по земле для малоимущих граждан. Таким образом, некоторые регионы стараются компенсировать отсутствие льгот у малоимущих граждан в государстве в целом.

Саратовская Госдума постановляет полностью освободить от оплаты земельного налога граждан, имеющих на иждивении троих или более детей в возрасте до 18 лет, на земельный участок метражом не больше 600 кв.м., не использующихся с целью ведения предпринимательской деятельности, гараж метражом не больше 24 кв.м., земельного участка, занятого хозяйственной постройкой площадью 18 кв.м.

В Ленинградской области предусмотрены льготы по земельному налогу для пенсионеров. Одинокие пенсионеры, проживающие в частном секторе, с доходом ниже прожиточного минимума, освобождаются от уплаты налога за землю.

Имущественный налог

Имущественный налог представляет денежный сбор за наличие в собственности недвижимого имущества. Федеральное налоговое законодательство не предполагает предоставление льготных условий для многодетных семейств относительного этого типа обложения.

Региональные же власти вправе издавать нормативно-правовые акты, снижающие размер сбора для данной категории граждан. К сожалению, не все субъекты страны реализуют это право.

У всех регионов свои условия предоставления льгот. Поэтому предварительно нужно уточнить у налоговых органов или местной администрации, есть в конкретном субъекте подобная финансовая поддержка.

Государство, как на федеральном, так и на региональном уровне достаточно эффективно поддерживает многодетные семьи. Но не все граждане пользуются льготами, так как не осведомлены об их наличии в своем регионе.

Земельный налог для многодетных семей

Владельцы имущества – квартиры, дома, гаража, автомобиля, земли должны ежегодно платить сборы в казну. Физические лица, согласно законодательству РФ, которые являются собственниками земельного участка, получили его в безвозмездное долгосрочное пользование или унаследовали, обязаны платить налог. Но некоторые категории граждан полностью или частично освобождаются от этого обязательства. Сегодня расскажем, есть ли земельный налог для многодетных семей, должны ли такие семьи вносить деньги в казну и можно ли рассчитывать на льготу, если вы воспитываете троих и больше детей.

Читайте так же:  Сколько процентов составляет подоходный налог с зарплаты

Вопросы относительно земельного налога регулируются Налоговым Кодексом (глава 31). Величина уплачиваемой пошлины в казну зависит от:

  • кадастровой стоимости – различается в зависимости от региона страны;
  • предназначения участка – для ведения подсобного хозяйства, строительства и т.д.;
  • наличия льгот;
  • ставки.

Участки, используемые для ведения сельского или подсобного хозяйства, строительства жилья и т.д. облагаются в основном по ставке 0,3, остальные категории земель – 1,5, но не всегда. Размер ставки может регулироваться муниципальными властями и отличаться в зависимости от региона. Значение могут уменьшить до 0,01 процента для некоторых категорий земель, но не увеличить (не выше, что прописано в НК РФ). Если местные власти не определили ставку, то для вычисления берут установленную в законе.

Земельный налог является региональным, поэтому муниципальные органы могут не только уменьшить ставку, но и установить дополнительные льготы для некоторых категорий граждан. Подробнее о том, кому положена скидка или полное освобождение, можно узнать на сайте ИФНС. Сейчас же рассмотрим, платят ли многодетные семьи налог на землю или нет.

Особенности льгот для Московской области

В столице земельные участки стоят дорого. В связи с этим, налог на землю для многодетных семей в Московской области имеет особенности. Анализируя законодательство, можно выделить следующие моменты предоставления льгот:

  1. В Москве вправе уменьшить налоговую базу до одного миллиона рублей.
  2. Жителям Королева и Балашихи не придется уплачивать сбор полностью, для них он снижается наполовину. При этом площадь земли должна быть не более 1200 м2.
  3. Многодетная семья с детьми из Красноармейска, Серпухова, Пушкино, Химок также могут рассчитывать на уменьшение земельного сбора в пределах 50% , если они являются дополнительно малоимущими.

Для многодетных семей в Московской области льгота на земельный налог предоставляются исключительно в некоторых населенных пунктах. В основном власти идут на снижение величины сбора. Скидка составляет до 50% от установленного размера платежа.

Особенности льгот для Московской области

Видео (кликните для воспроизведения).

Наиболее дорогостоящие земельные участки на территории страны приходятся на Москву и область. По этой причине налоговые льготы на земельный участок имеют особенно важное значение для малоимущих, проживающих в этом регионе:

  1. Налоговая база может быть снижена до 1 млн. рублей.
  2. В Королеве семья получает скидку в 50% при метраже участка не больше 1200 кв.м.
  3. В Пушкино, Химках, Серпухове и других городах области скидка на земельный налог составляет 50% вне зависимости от площади земли.

В основном в регионах Московской области происходит снижение налога в два раза для малоимущих, а также для многодетных семей.

В регионе власти выдают земельный участок многодетным семьям, относящихся к малоимущим. Как получить землю от государства бесплатно в Московской области малоимущей многодетной семье определяет Закон Московской области от 1 июня 2011 г. N 73/2011-ОЗ «О бесплатном предоставлении земельных участков многодетным семьям в Московской области». С целью приобретения участка семье надобно встать на учет, написав обращение и приложив пакет документации.

Решение о выдаче земельного участка малоимущим семьям принимается органами местного самоуправления муниципальных образований области. Закон определил следующие условия предоставления земли:

  1. Являются гражданами РФ.
  2. Имеют место жительства на территории региона не меньше 5 лет.
  3. Дети не достигли совершеннолетия.
  4. Не имеют в собственности участка метражом 0,06 га, в пожизненном владении или бессрочном пользовании.
  5. Не являются собственниками жилых домов.

Участок семье выдается однократно. Предельный его объем составляет 0,10 га. Основания для снятия с очереди на участок:

  1. Получение участка по закону.
  2. Выход из гражданства.
  3. Перемена места жительства.
  4. Лишение родительских прав.
  5. Самостоятельное приобретение в собственность земли.
  6. Прошение о снятии с учета.

Освобождение от земельного налога многодетных семей

Возможно ли полное освобождение от земельного налога для многодетных – актуальный вопрос. Да, если, например, размер земельного участка не больше 6 соток. Тогда налоговая база не уменьшается, а становится нулевой, и обложение не происходит.

Важно знать: уменьшение базы можно использовать только на один участок земли. Если во владении их несколько, то плательщик может сам выбрать объект, подав заявление. В случае, когда гражданин этого не делает, служба сама определяет участок.

Кроме семей с тремя и более детьми, на такое послабление имеют право:

  • герои России, СССР;
  • физлица с группой инвалидности (1 или 2);
  • дети-инвалиды;
  • ветераны, инвалиды ВОВ или других военных конфликтов;
  • пенсионеры и другие. Полный список тех, кто может рассчитывать на уменьшение базы – в статье 391 НК РФ.

Некоторые категории граждан могут уменьшить облагаемую базу, получив вычет – 10 тысяч рублей. Это ветераны ВОВ и других военных действий, ликвидаторы аварий на ядерных объектах, люди с инвалидностью. Освобождаются от земельной пошлины и граждане, занимающиеся определенной деятельностью.

Субъекты РФ также могут установить свои послабления – необлагаемая сумма и т.д. Поэтому о льготах лучше узнавать в каждом регионе.

Частичные льготы не освобождают от обязательства платить пошлину за владение участком. В этом случае уменьшается сумма выплаты, но внести деньги нужно вовремя, иначе будут начислены пени за каждый день просрочки, штрафы.

Оплатить налог на землю физическим лицам нужно до 1 декабря следующего года (за 2019 платим в 2020). Сделать это можно без посещения служб и без потери времени – онлайн на нашем сайте. Предлагаем проверить, есть ли задолженности и начисленные суммы, а также произвести оплату с помощью банковской карты. Для этого на сервисе не нужно даже регистрироваться.

Отмена земельного налога для многодетных семей — решение Путина в 2019 году

Отмена налога на землю для многодетных семей — еще одно решение Президента страны. На выступлении с посланием Федеральному Собранию РФ Путин В.В. озвучил много мер социальной поддержки для семей с детьми, среди которых было и решение по земельному налогу для больших семей.

Получение от государства земельного участка многодетной семьей зачастую оборачивается дополнительными финансовыми тратами — нужно приобрести строительные материалы, построить дом или дачу. А ведь еще не стоит забывать и обязанности перед государством — оплате налога на землю. Учитывая, что теперь размер налогового платежа зависит от кадастровой стоимости, его сумма получается достаточно внушительной. А зачастую добиться от чиновников положенного земельного участка бывает очень тяжело. В этом случае многодетной семье приходится получать землю по суду.

Читайте так же:  Административные правонарушения налогового законодательства

Президент предложил освободить многодетные семьи от земельного налога, если площадь участка не превышает 6 соток. Если же участок большей площадью, то налогооблагаемая база будет уменьшена на 600 квадратных метров. Например, у многодетной семьи есть участок площадью 12 соток, значит, платить налог такая семья будет как за землю площадью 6 соток.

Пока закон о внесении поправок в налоговое законодательство еще не принят. Но учитывая, что идея отмены земельного налога для многодетных семей была предложена Путиным В.В., полагаю, что в ближайшем будущем можно будет ожидать и законодательную норму об этом.

В настоящее время на федеральном уровне нет положения, которое бы позволяла уменьшить налоговую нагрузку на большие семьи по земле. Только местные власти могут по своему желанию указать многодетные семьи в перечне льготных категорий граждан, которые освобождены от налога на землю. Но мы прекрасно понимаем, что желающих включить такую норму в местное законодательство единицы.

А нужна ли земля многодетным семьям? Большой вопрос — многие бы предпочли получить финансовую компенсацию. В некоторых регионах многодетные могут оформить деньги вместо земли.

Зачастую многодетные семьи, получив земельный участок от государства, утрачивают необходимость в постройке на нем жилья. Можно ли продать землю для многодетных? Да, это сделать возможно, но при определенных условиях.

Об авторе блога

Меня зовут Ирина. Я многодетная мама троих замечательных мальчишек, а по совместительству юрист и копирайтер. Хотела бы поделиться с читателями информацией в области прав многодетных семей. Надеюсь, мой опыт будет полезен другим семьям.

Похожие материалы

Глава города Воронеж пообещал многодетным семьям предоставить новую льготу. В начале октября этого года в…

Указом Президента от 05.05.1992 № 431 региональные власти обязаны установить для многодетных семей бесплатный проезд…

С ноября 2018 года многодетные семьи могут рассчитывать на льготные авиабилеты. Правда не по всей…

Сколько проблем встает на пути многодетных родителей, когда они пытаются устроить детей в дошкольную организацию.…

Московские многодетные семьи получат новые налоговые льготы

Многодетные семьи в Москве смогут воспользоваться новыми льготами по имущественному и земельному налогам, сообщил заместитель Мэра Москвы по вопросам экономической политики и имущественно-земельных отношений Владимир Ефимов.

«Число московских многодетных семей, которые в 2019 году смогут получить налоговый вычет по имущественному и земельному налогам, превысит 134,5 тысячи», — отметил Владимир Ефимов.

Как пояснил руководитель Департамента экономической политики и развития города Москвы Денис Тихонов, льготы смогут оформить граждане, воспитывающие трех и более несовершеннолетних детей.

Такие семьи смогут получить дополнительный вычет — льгота предоставляется из расчета по пять квадратных метров в квартире или комнате и по семь квадратных метров в жилом доме на каждого ребенка. Также вычет можно получить на шесть соток площади принадлежащего семье земельного участка.

«Можно оформить один налоговый вычет на объект каждого вида. Норма действует в отношении налоговых платежей за 2018 год, которые необходимо уплатить в 2019-м», — добавил Денис Тихонов.

Многодетные семьи, имеющие право на льготу, должны подать в налоговую инспекцию заявление о предоставлении налоговой льготы, а также документы, подтверждающие право на эту льготу.

В Москве на учете в органах социальной защиты населения состоят свыше 149 тысяч семей. В них воспитываются более 376 тысяч детей.

Налоговые льготы для многодетных семей

Одной из форм государственной поддержки многодетных семей является полное или частичное освобождение от тех или иных видов налогов. Региональные отличия по льготам могут быть существенными, например, в одном регионе родители полностью освобождены от уплаты транспортного налога, а в другом – многодетной семье приходится оплачивать его полностью. Но есть и такие налоговые льготы, которые действуют по всей стране и не могут быть изменены в регионах, например, стандартный налоговый вычет. В этой статье расскажу, на какие налоговые льготы могут претендовать многодетные семьи и как их получить. Также вы сможете скачать заявление на получение налоговой льготы и узнаете об очень удобном сервисе, который позволит найти налоговую льготу в любом регионе.

Льгота по земельному налогу для многодетных семей

Благодаря изменениям в федеральном законодательстве, с апреля 2019 года многодетные семьи получили право на льготу по земельному налогу. Расчет по новым правилам для этой категории граждан будет произведен начиная с 2018 облагаемого периода: при уплате пошлины в 2019 году льгота уже будет действовать. Но для этого важно соответствовать установленным требованиям.

  1. Чтобы применять льготу по уплате налога, многодетные должны:
  2. Использовать участок только в личных целях – для строительства жилья или ведения подсобного хозяйства и прочее. Если земля сдается в аренду, то послабление использовать не удастся.
  3. Иметь определенный уровень доходов. Если финансовое благополучие высокое – льготу не назначат.

Льгота по земельному налогу ограничена – установлен определенный лимит. Граждане данной категории могут не платить за 600 кв. метров, или 6 соток (ст. 391 НК). При исчислении базу уменьшают на стоимость указанной величины. Также может быть установлена другая льгота для многодетных семей на местном уровне (в регионе). Это может быть освобождение:

  • полное – 100-процентное;
  • частичное – 50 процентов;
  • уменьшение налоговой ставки.

Для получения послабления при оплате пошлины на землю гражданам нужно собрать документы и обратиться в Федеральную налоговую службу. Нужно будет предоставить: справку о получении статуса многодетных, документы о владении, стоимости и размере участка, документы, удостоверяющие личности всех членов семьи, заявление с указанием основания для получения льготы и т.д. Если гражданин – усыновитель или является опекуном, то ему необходимо предоставить соответствующие справки.

Многодетные семьи получают послабления не только при оплате земельной пошлины, но и при погашении транспортного налога, на недвижимость, при уплате НДФЛ. Размер льгот в каждом регионе может отличаться.

Семьи со статусом «многодетные» имеют и другие льготы. Например, они могут получить бесплатно участок земли. Но возможность и срок получения регулируется местными властями. Как правило, заявителям нужно ждать своей очереди не один год. Однако это не значит, что участки бесплатно не выдают: если право есть, то его нужно реализовывать, написав заявление на получение земли.

В этом году также появилась новая программа государственной поддержки при уплате ипотечного кредита. Родители, у которых родился третий или последующий ребенок с 1 января 2019, могут получить компенсацию на выплату ипотеки в размере 450 тысяч рублей. Однако воспользоваться такой преференцией могут те, кому требуется улучшение жилищных условий, расширения жилплощади. Деньги гражданам не выплачивают, ими можно погашать оставшуюся задолженность перед банком (на момент оформления льготы). Если сумма долга меньше, чем положенная государством, то остаток не вернут. То есть если родители должны банку 250 тысяч, то долг закроют, а остальное сгорит. Срок действия программы на данный момент – до 2023.

Родители, у которых родился второй или третий ребенок с 1.01.2018, могут оформить льготную ипотеку – с фиксированной сниженной ставкой в 6 процентов. Важно учесть, кредит должен быть оформлен на новое жилье.

Преференций у многодетных много: скидка при уплате коммунальных услуг, бесплатный проезд на общественном транспорте для детей, компенсация (частичная или полная) за посещение дошкольных образовательных учреждений и т.д. Каждый субъект России имеет возможность устанавливать свои льготы для таких физлиц.

Читайте так же:  Жалоба на возврат налогового вычета

Льготы по земельному налогу для многодетных семей

На федеральном уровне такой льготы для многодетных семей не предусмотрено. Даже регионы не наделены такими полномочиями. Но на уровне местных властей льгота по земельному налогу может предоставляться многодетным семьям. Замечательно, что есть очень хороший сервис на сайте ФНС – Справочная информация о ставках и льготах по имущественным налогам. Пользоваться им очень просто:

  1. выберите вид налога, который вас интересует, в нашем случае это земельный налог;
  2. выберите субъект РФ, в котором проживаете, например, Московская область;
  3. выберите муниципалитет, где проживаете, например, город Химки;
  4. нажмите кнопку Найти.

Перед нами появляется нормативный акт, который регулирует вопросы земельного налога. Нажимаем кнопку Подробнее.

Теперь нас интересует вкладка Местные льготы.

Изучаем категории льготников и видим, что для многодетных семей в городе Химки Московской области предусмотрена льгота по земельному налогу. Но только для малоимущих многодетных семей и только в размере 50% от суммы налога, подлежащего уплате. Для получения льготы помимо паспорта, документов на землю потребуется справка из органов соцзащиты о признании семьи малоимущей и удостоверение многодетной семьи.

Оформить льготу по земельному налогу многодетной семье можно теперь не только в налоговой инспекции по месту расположения земельного участка, но и в любой другой налоговой инспекции.

Порядок оформления льгот

Получение льготы допускается только после официального оформления в налоговом органе. Записаться на прием в налоговый орган можно через интернет. Для этого заполните форму на сайте Федеральной налоговой службы.

Для получения льгот налогоплательщику требуется предварительно заполнить специальное Заявление о предоставлении льготы по налогу на имущество физических лиц , содержащее следующие сведения:

  1. Данные должностного лица и инспекции, куда направляется прошение.
  2. Сведения о просителе (ФИО, контакты).
  3. Информация о земельном участке (расположение, площадь).
  4. Просьба о предоставлении конкретной льготы.
  5. Пакет документов (личного характера – паспорт, доверенность; документация о собственности – выписка из реестра, кадастровый паспорт, свидетельство собственности; бумаги по льготам – справки о доходах, составе семьи).

После подачи документации налоговая инспекция принимает решение о предоставлении или не предоставлении льгот в течение 30 календарных дней. По принятии решения информирует о нем заявителя. В случае отказа – предоставляет мотивированное уведомление с приложенной документацией.

Получение льготы по уплате земельного налога является правом льготника, а не обязанностью. В связи с этим гражданин, дабы выразить свое согласие/намерение о получении льготы, должен обратиться с заявлением и документами в соответствующий орган налоговой по месту прописки. После принятия положительного решения, сотрудники налоговой продлевают льготирование на последующие периоды. То есть для выражения согласия гражданину нужно обратиться с пакетом документов и обращением единожды.

Льготник вправе отказаться от получения льгот, оформить их на определенный промежуток времени. О чем также подается обращение в инспекцию.

Льготы по транспортному налогу для многодетных семей

В отношении транспортного налога льготы для многодетных семей устанавливаются уже на уровне региона. И далеко не во всех субъектах нашей страны есть такие льготы. Подробнее о том, в каких регионах многодетным семьям предоставляется льгота по транспортному налогу, и как её получить читайте в статье.

Стандартный налоговый вычет на детей для многодетных семей

Если у вас есть доход, с которого нужно уплачивать налог на доходы физических лиц, например, вы трудитесь по трудовому договору или по гражданскому договору, может быть, сдаете жилую площадь внаем, то во всех этих случаях вам необходимо платить НДФЛ с суммы полученного дохода. Вместе с тем, для родителей налоговым законодательством предусмотрены налоговые вычеты на детей. Суммы налогового вычета следующие:

  • 1400 рублей – первый ребенок;
  • 1400 рублей – второй ребенок;
  • 3000 рублей – третий и последующие дети;
  • 12 000 рублей – несовершеннолетний ребенок-инвалид или ребенок-инвалид 1 или 2 группы, если он учится в высшем учебном заведении по очной форме обучения и его возраст не превышает 24 лет.

Пример расчета НДФЛ, который нужно уплатить одному из родителей в многодетной семье.

Предположим, что в многодетной семье трое детей – первому ребенку 15 лет, второму ребенку 10 лет, а третьему – 7 лет. Заработная плата родителя составляет 35 тысяч рублей. Сумма стандартного вычета в данной ситуации будет составлять 5800 рублей (1400 рублей – за первого ребенка, 1400 – за второго, 3000 – за третьего). Таким образом, сумма, с которой нужно будет уплатить налог, будет уже не 35 тысяч рублей, а всего — 29 200 рублей. А сумма налога будет составлять 3796 рублей вместо 4550 рублей.

Вроде все просто, но существуют некоторые особенности, которые следует учитывать при определении размера налогового вычета для многодетной семьи:

Получить стандартный налоговый вычет на ребенка можно следующим образом:

  • Напишите заявление на получение вычета своему работодателю;
  • Подготовьте документы для получения вычета;
  • Обратитесь к работодателю с пакетом документов.

Пакет документов в зависимости от ситуации может быть следующим.

  1. Получение стандартного вычета на ребенка в однократном размере:
  • Свидетельства о рождении детей;
  • Справка об инвалидности ребенка (если он таковым является);
  • Справка из образовательного учреждения о том, что ребенок учится на дневном отделении (для студентов);
  • Документ о регистрации брака между родителями (свидетельство о браке или паспорт с отметкой).
  1. Получение вычета в двойном размере единственным родителем дополнительно к документам указанным выше предоставляются:
  • свидетельство о смерти второго родителя;
  • выписка из решения суда о признании второго родителя безвестно отсутствующим;
  • паспорт с отметкой об отсутствии зарегистрированного барка.
Читайте так же:  Срок владения квартирой чтобы не платить налог

Платят ли многодетные семьи налог на землю

Должны ли многодетные платить пошлину за землю или они освобождаются от этого обязательства – важный вопрос, интересующий многих. Однако для начала рассмотрим понятие «многодетная семья», а также кто может рассчитывать на послабления и льготы.

Согласно Национальному стандарту России о социальном обслуживании населения, многодетной признают ту семью, в которой на содержании находится 3 или более несовершеннолетних ребенка. Однако субъекты РФ могут вносить некоторые изменения при определении статуса многодетной семьи на свое усмотрение.

Важно, чтобы все дети проживали в семье, не работали и не состояли в браке. Статус могут получить не только биологические родители, но и усыновители, попечители.

Важно знать: в некоторых регионах многодетными признают те семьи, где на иждивении 4-5 детей. Поэтому вопрос о статусе и другие нюансы лучше уточнять в Управлении соцзащиты по месту жительства или в МФЦ.

Если кто-то из детей достиг совершеннолетия, то льготы утрачиваются, но не всегда. В Москве статус сохраняется, пока младшему не исполнится 16 лет, а если он учится, то 18. Проживающие в Московской области, а также в некоторых других регионах страны, сохраняют льготу до того момента, пока студенту не исполнится 21 или 24 года. Обучение должно быть на дневной форме.

Если семья имеет статус многодетной, нужно ей платить земельный налог или нет? Несмотря на то, что с 2019 года в законе произошли изменения и теперь предусмотрена льгота и для семей с тремя и более детьми (статья 391 НК), о полном освобождении можно говорить только в некоторых случаях. Преференции распространяются не на все категории земель. Например, если участок используется для бизнеса, а не для личного пользования, то послаблений нет. Будут ли многодетные платить налог на землю, зависит также и от размера участка в собственности (есть лимит), и от установленных в регионе правил.

Налоговые льготы для малоимущих

Для малоимущей семьи предоставляются налоговые льготы:

  1. Один из родителей полностью освобождается от ежемесячного удержания подоходного налога. Денежные средства, начисляемые в рамках социальной поддержки, не полежат обложению.
  2. Каждая семья оплачивает коммунальные услуги в расчете не более 22% от общего дохода.
  3. Малообеспеченные граждане Подмосковья имеют скидку на земельный налог.
  4. Освобождаются от уплаты госпошлины за государственную регистрацию прав на недвижимое имущество и договоров об отчуждении недвижимости
  5. От оплаты транспортного налога полностью освобождается малоимущая семья в Ростовской области, получившая бесплатно в собственность микроавтобус (Областной закон от 22 октября 2004 № 165-ЗС. «О социальной поддержке детства в Ростовской области».).

Льготы на земельный налог

Перед тем, как говорить о льготах на налоги, стоит рассмотреть, кто относится к категории многодетных. В соответствии с действующим законодательством многодетными называют семьи, имеющие более 3 детей, не достигших совершеннолетия. Учитывают не только родных, но усыновленных и находящих под опекой детей.

Правило о достижении совершеннолетия имеет одно исключение. В учет берется ребенок, который учится в высшем учебном заведении или признан инвалидом. В таких случаях возрастным порогом является 24 года.

Платят ли многодетные налог на землю? Налоговые льготы многодетным семьям на этот вид сбора не устанавливается федеральным законодателем. Но региональные власти имеют право вынести постановление, чтобы расширить круг льготников. Налог на землю для многодетных семей может быть уменьшен либо отменен вовсе. Также возможна отсрочка периода уплаты.

В предоставлении льготных условий налогообложения учитывают несколько критериев:

  1. Район, где прописаны граждане. Желательно, чтоб он совпадал с местом нахождения земельного участка.
  2. Целевое использование. Использовать землю заявитель должен для личных нужд, например, в целях ведения фермерского хозяйства, строительства жилого дома, выращивания фруктов и овощей. Если же место применяется для получения прибыли, то налог уменьшению не подлежит.
  3. Финансовое состояние семейства. Чем беднее граждане, тем выше шанс получить налоговую льготу на участок.
  4. Площадь земли. В определенных регионах многодетные семьи освобождаются от уплаты или платят меньше, если размер участка не превышает установленных местными органами параметров.

Узнать о том, какой именно размер земельного налога, льготы многодетным семьям предоставляются в том или ином регионе, можно с помощью нормативно-правовых актов, изданных на местном уровне, или в налоговом органе. Вся информация также предоставляется на официальных интернет-порталах местной администрации.

Льгота по земельному налогу для многодетных семей предоставляется после обращения в государственный орган. Это может быть налоговая служба или местная администрация, расположенная по месту нахождения земли. Потребуется написать Заявление о предоставлении льготы по земельному налогу для физических лиц, в котором попросить государственный орган предоставить налоговую льготу.

К этому документу понадобится приложить следующий пакет бумаг:

  1. Паспорта супругов.
  2. Удостоверение многодетной семьи.
  3. Свидетельства о рождении детей.
  4. Кадастровый паспорт земельного участка.
  5. Выписка из единого госреестра.
  6. Документы, подтверждающие наличие оснований для предоставления льготы на налог на землю для многодетных детей.

Причины отказа для льготирования земельного участка

Для того чтобы сотрудники инспекции одобрили обращение гражданина по льготированию земельного налога, необходимо выполнить следующие условия:

  1. Заявителю нужно относиться к категории льготников по федеральному законодательству или по местным нормативно-правовым актам.
  2. Текст обращения должен быть составлен без ошибок и исправлений, с указанием конкретной, точной информации.
  3. Предоставить нужно все требуемые документы.

После подачи прошения и бумаг сотрудники осуществляют проверку на их достоверность и подлинность. Если проверяющие выявят хотя бы одно несоответствие, просителю возвращают все обратно с указанием аргументированного отказа. Наиболее часто отказ в предоставлении льготы малоимущей семье принимается по причине ошибочного отнесения к льготной категории граждан.

Видео (кликните для воспроизведения).

Итак, льготы по земельному налогу для малоимущих семей предусмотрены только на региональном уровне. Как правило в регионе действует уменьшение налоговой базы, в редких ситуациях малоимущие вовсе освобождаются от уплаты налоговых платежей.

Источники

Освобождение от налога на землю многодетных семей
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here