Платят ли пенсионеры налог за приватизированную квартиру

Важная информация в статье: "Платят ли пенсионеры налог за приватизированную квартиру", собранной на основе данных авторитетных источников. По всем вопросам можете обращаться к дежурному юристу.

Льготы для пенсионеров, связанные с недвижимостью

Имеют ли пенсионеры право на льготы по оплате ЖКХ и налогов и могут ли получить налоговый вычет? Отвечаем на шесть самых распространенных вопросов, связанных с пенсией, деньгами и недвижимостью.

Должны ли платить пенсионеры налог на квартиру

Нет, в России действует закон по которому все пенсионеры (независимо от категории) освобождаются от уплаты налога на дом или же квартиру. Плохо только, что не все люди предпенсионного возраста об этом знают и после выхода на пенсию продолжают платить этот налог. По мнению многих эта отмена налога должна быть автоматической.

Налог на собственную или приватизированную квартиру в РФ пенсионеры не платят пока. Так как в правительстве и государственной думе давно вызрело решение о новых налогах на жильё, во-первых по рыночной цене, а во-вторых обычные пенсионеры не будут от него освобождаться. Пока что, как только человек вышел на пенсию, он идёт в районную налоговую инспекцию, где пишет форменное заявление и сдаёт ксерокопию пенсионного удостоверения.Но вот-вот и этой льготы пенсионеры лишатся, причём платить надо будет какую-то космическую сумму.

Налоги после приватизации квартиры

Статья 406 НК устанавливает предельный размер ставки – 0,1% от стоимости квартиры. Базой по налогу на приватизированную квартиру является стоимость жилья – инвентаризационная ранее, кадастровая уже в 2016 году.

Налоговую базу с начала года будет определять не БТИ, а Росреестр, куда внесены и будут продолжать вноситься далее все сведения о квартирах граждан и юрлиц. Сегодня уже более 20 регионов страны используют новую методику расчета суммы налога на имущество приватизированной квартиры, а к 2020 году она будет применяться повсеместно. В этот переходный период в исчислении налога будет применяться понижающий коэффициент.

Налог на приватизированную квартиру для пенсионеров — кто освобождается от уплаты и условия получения льготы

Кроме федеральных категорий льготников есть и региональные. К последним относятся, например, многодетные семьи. У каждого региона свой список льготников, который могут расширять местные власти. Его можно узнать, посетив администрацию города или сайт муниципалитета. Количество льгот у пенсионера не увеличивается, даже если он попадает под несколько таких категорий лиц.

  • пенсионеры;
  • инвалиды II и I групп;
  • инвалиды с детства;
  • герои РСФСР и СССР;
  • участники ВОВ и военных действий в Афганистане;
  • кавалеры Орденов Славы 3-х степеней;
  • военнослужащие;
  • члены семей, родители военнослужащих, погибших при выполнении служебных обязанностей;
  • ликвидаторы аварий ЧАЭС;
  • другие лица, указанные в статье 404 Налогового кодекса РФ.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Отвечает налоговый юрист ООО «Лирио» Лилия Григорьева:

Поскольку минимальный срок владения квартирой (пять лет по общим основаниям и три года в случае получения квартиры в дар, наследство, по договору ренты или в рамках приватизации) не выдержан, налог на доходы физических лиц должен быть уплачен в полном объеме. Это 13% от суммы дохода, то есть стоимости продажи квартиры.

Данную сумму можно уменьшить за счет имущественного налогового вычета. При этом пенсионеры могут заявлять вычет не только на текущий и следующие периоды, но и на предыдущие периоды, но не более трех лет. Других льгот по налогу на доходы физических лиц для пенсионеров нет. Сумму дохода также можно уменьшить на сумму подтвержденного расхода при приобретении квартиры. Тогда налог будет исчисляться не со всей стоимости продажи, а с разницы между ценой покупки и ценой продажи квартиры.

Обращаем внимание, что получение налогового вычета – право, а не обязанность налогоплательщика. Налог будет начислен по общим основаниям на всю сумму продажи квартиры. Для уменьшения суммы налога к уплате необходимо подать в налоговый орган налоговую декларацию и комплект документов для получения налогового вычета или уменьшения дохода за счет учета произведенных расходов.

Начисление налога на приватизированную квартиру для пенсионеров: кому именно положены льготы

Во многих местах информация о льготниках формируется автоматизировано. Если гражданин, получающий пенсию несколько лет, и пользовался льготой, то он уже учтен в налоговой инспекции. Если пенсия только оформляется, то надо подать заявление и оформить налоговые льготы при продаже квартиры. Документ необходимо лично представить в инспекцию по месту нахождения недвижимости. Право на льготу подтверждается пенсионным удостоверением.

Пожилые люди озадачены вопросом, начисляется ли налог на приватизированную квартиру для пенсионеров. До 2014 года все граждане, вышедшие на пенсию, были полностью освобождены от уплаты государственного сбора, независимо от количества объектов собственности.

Сколько составляет налог на приватизированную квартиру? Имеются ли льготы при оплате для пенсионеров

К таким гражданам относят военнослужащих, уволенных со службы по тем или иным причинам, вышедшим на пенсию, жён погибших военнослужащих, людей, получивших лучевую болезнь и так далее.

На вопрос, какую стоимость недвижимости брать в расчет в этом случае, можно ответить однозначно – инвентаризационную. Именно она, в отличие от кадастровой и рыночной наиболее достоверно отражает реалии состояния и общей ценности недвижимости.

Нужно ли платить налог на приватизированную квартиру или что нужно знать собственнику о налогообложении после приватизации квартиры

Вкусив все прелести обладания заветной квартирой, вы вдруг решили с ней распрощаться? Не спешите, всё не так уж просто, ведь существует ещё и налог на доход физических лиц. Да-да, и платим мы его не только со своей зарплаты, но и всегда, когда получили доход, например, продали своё же имущество. И если продать свой старый пылесос можно без налоговых последствий, то квартира это не шило и в мешке ее не утаишь.

Если вы идёте в ногу со временем и используете возможности государственного сервиса «Портал государственных и муниципальных услуг», все данные по налогу, включая и его сумму, вы можете увидеть в личном кабинете. А уж если вы забыли вовремя заплатить налоги, и у вас образовалась задолженность, с сервиса обязательно пришлют электронное уведомление на этот счёт.

Оплата налога на приватизированную квартиру

Конкретная ставка налога зависит от позиции, которую занимают в этом вопросе регионы. Поэтому, для того, чтобы узнать сколько придется заплатить, потребуется ознакомиться с соответствующим нормативным актом местных властей. Их можно найти в официальных периодических изданиях или на сайтах органов власти.

Читайте так же:  Таблица выплат дивидендов

Налог на принадлежащие гражданам жилые помещения относится к местным. Это значит, что основы его исчисления заложены в Налоговом кодексе, а конкретные ставки определяются региональным законодательством. Впрочем, максимальный их размер прописан в статье 406 НК РФ.

Платят ли пенсионеры налог за приватизированную квартиру

Нет. В Москве пенсионерам предоставлены налоговые льготы на имущественный налог. Предоставьте в отделение налоговой инспекции Вашего района копию пенсионного удостоверения и напишите заявление в свободной форме, с просьбой освободить Вас от уплаты налога на основании п. 2 ст. 4 Закона РФ от 09.12.1991 N 2003-1, как пенсионера.

Все права на материалы, тексты и фотографии данного сайта защищены законом об авторском праве.
Перепечатка возможна только с письменного разрешения администрации сайта и простановкой активной ссылки на источник.

Должны ли платить пенсионеры налог на квартиру

Кстати, в интернете пишут, что можно вернуть те деньги, которые были уплачены в качестве налога на квартиру после выхода на пенсию. Только с этим могу возникнуть проблемы — нужно много собрать разных бумажек.

Налог на собственную или приватизированную квартиру в РФ пенсионеры не платят пока. Так как в правительстве и государственной думе давно вызрело решение о новых налогах на жильё, во-первых по рыночной цене, а во-вторых обычные пенсионеры не будут от него освобождаться. Пока что, как только человек вышел на пенсию, он идёт в районную налоговую инспекцию, где пишет форменное заявление и сдаёт ксерокопию пенсионного удостоверения.Но вот-вот и этой льготы пенсионеры лишатся, причём платить надо будет какую-то космическую сумму.

Отвечает эксперт по недвижимости центра оказания услуг «Новостройка» Светлана Кириллова:

При определении налоговой базы при продаже квартиры нужно прояснить три основных момента.

  1. Срок владения – от него зависит, есть ли у продавца право на получение имущественного налогового вычета.
  2. Основание приобретения права собственности – от него зависит срок владения, необходимый для применения права на вычет.
  3. Является ли продавец налоговым резидентом РФ – от этого зависит ставка налога.

По общему правилу имущественный налоговый вычет в размере полной стоимости имущества при продаже предоставляется, если срок владения имуществом не менее пяти лет. Но есть исключения. Этот срок сокращается до трех лет, если имущество приобретено:

  • по договору дарения от близких родственников;
  • по наследству от близких родственников;
  • в порядке приватизации;
  • по договору ренты.

Имущественным налоговым вычетом могут воспользоваться только налоговые резиденты. Никаких дополнительных льгот для пенсионеров в части уменьшения НДФЛ закон не предусматривает.

В Вашем случае срок владения составляет менее трех лет. Поэтому вне зависимости от основания приобретения права собственности максимальный имущественный налоговый вычет составит 1 млн рублей.

Однако есть и другой способ сократить налоговое бремя. Это уменьшение суммы полученного от продажи дохода на сумму расходов, связанных с покупкой этой квартиры.

Формула расчета налога: (доход – стоимость квартиры) х 13%.

Если квартира была приобретена без отделки, и это указано в договоре, в сумму расходов можно также включить расходы на отделку. Правда, только официально подтвержденные документами. Подтверждением будет чек, приходный ордер, договор поставки, договор выполнения работ, подряда и т. д. Это касается и подтверждения стоимости самой квартиры. Расписка продавца в получении оплаты квартиры признается подтверждающим документом.

Для получения имущественного налогового вычета необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ. Если квартира продана в 2019 году, декларация подается в 2020 году. Налог нужно заплатить до 1 июля 2020 года.

Обязаны ли пенсионеры платить налог на квартиру

Для оформления льготы пенсионер должен обратиться в ФНС по месту жительства. При себе ему необходимо иметь паспорт, пенсионное удостоверение и право устанавливающую документацию на жилье (свидетельство о собственности).

При этом он вправе рассчитывать на получение налогового вычета в размере 20 кв.м. для квартир, 50 – для дома и 10- для комнат. Но если он сам не выберет освобождаемый объект, Налоговая сделает это за него и исключит недвижимость с большей кадастровой стоимостью.

Налог на квартиру: что ждет собственников

Текущий вариант методики начисления ставок налога на квартиру был разработан Минфином еще в 2002 году. Вместо действующих максимальных 2% от инвентаризационной стоимости по оценке БТИ, максимальная ставка для имущества стоимостью до 300 тыс. руб. должна составлять 0,1%; для недвижимости стоимостью 300-500 тыс. руб. — 0,1-0,3%; свыше 500 тыс. руб. — 0,3-2%. Однако по прошествии времени, можно утверждать, что такая концепция начисления налога не вполне объективна и себя не оправдывает.

С 2008 года Минфином России изменена методика определения налоговой ставки для расчета налога на квартиру и другое имущество физических лиц. Эти изменения касаются физических лиц, имущество которых находится в общей долевой и (или) общей совместной собственности. В прежние годы налоговая ставка для этой категории плательщиков определялась по инвентаризационной стоимости доли имущества, находящегося у них в собственности.

Размер и порядок уплаты налога на приватизированную квартиру

  • лица, имеющие звание героя России или Советского Союза, а также награжденные высшими государственными орденами и медалями;
  • ветераны боевых действий;
  • пострадавшие и участники ликвидаций последствий аварий на Чернобыльской АЭС и ПО «Маяк»;
  • инвалиды с детства и I-II групп;
  • военнослужащие, имеющие стаж 20 лет, и военные пенсионеры;
  • члены семей военнослужащих, потерявшие кормильцев;
  • пенсионеры;
  • супруги и родители военнослужащих или должностных лиц, погибших при исполнении обязанностей.
  • Чтобы заранее рассчитать сумму налога, нужно узнать местную налоговую ставку. Сделать это можно или в администрации региона или в отделениях ФНС.
  • Затем необходимо выяснить кадастровую стоимость квартиры.
    Для этого на сайте Росреестра нужно в соответствующем поле ввести адрес квартиры (или дома) и кадастровый номер.
  • Узнать кадастровую стоимость можно и лично, написав соответствующее заявление в Росреестр.

Льготы по налогу на приватизированную квартиру

Каждым собственником оплачивается сбор на имущество. Но некоторым группам людей закон устанавливает социальные льготы:

  • Не жилой и некоммерческой деятельности;
  • Мастерских для творчества;
  • Музыкальных студий;
  • Галерей и музеев, даже если они находятся в жилом помещении.
Читайте так же:  Оценка рисков внутреннего финансового контроля

Если человек получает пенсионное или военное обеспечение по старости, они не производят налоговые вычеты на жилую недвижимость. Остальные категории оплачивают сумму согласно ставке по региону:

  • Частным домам;
  • Квартирам;
  • Отдельной комнате;
  • Хозяйственным постройкам.

Если налоговый вычет на приватизированную квартиру не получен, существуют две причины:

  • Потеря письма сотрудниками почты;
  • Ошибка в органах ФНС.

Самостоятельно обратитесь в налоговую инспекцию для определения ситуации. Потеря письма не избавит от уплаты налогового вычета.

Если состоялась продажа объекта недвижимости, декларация подается по форме 3-НДФЛ до 30 апреля следующего года после сделки. Конечный срок оплаты подоходного сбора — 15 июля 2018 года. Каждый гражданин Российской Федерации отчисляет сумму по налогам. В зависимости от вида льготной категории и местоположении, определяется налоговый вычет.

Чтобы продать жилую площадь выгодно, подождите пять лет и реализуйте ее по оптимальной конкурентной стоимости, без оплаты суммы государству.

Платят ли пенсионеры налог на приватизированную квартиру

6. Должны ли пенсионеры платить земельный налог?

В конце декабря 2017 года в третьем чтении был окончательно утвержден закон об освобождении пенсионеров от уплаты земельного налога на дачные участки. Он действует на всей территории РФ. Есть важная оговорка: площадь участка не должна превышать 6 соток. Если участок больше, а его собственник — пенсионер, то налогом будет облагаться территория сверх освобожденной от налога нормы. Например, если в собственности дачная земля в размере 8,5 соток, то налогом будут облагаться 2,5 сотки. Новый закон вступил в силу 1 января 2018 года, но распространяется и на выплаты за 2017 год. Традиционно от уплаты налога освобождается только один объект недвижимости — если у налогоплательщика, допустим, две дачи, то не платить налог можно лишь за одну (по выбору собственника).

Должен ли пенсионер платить налог с продажи квартиры?

Отвечает юрист Аркадий Емельянов:

НК РФ, к сожалению, безразлично относится к социальному статусу продавца квартиры – пенсионер или трудоспособный гражданин. Таким образом, пенсионеры подчиняются общим правилам исчисления налога с доходов, полученного от продажи недвижимого имущества.

Как следует из вопроса, срок владения квартирой составляет менее пяти лет. Однако в зависимости от ряда обстоятельств, перечисленных в ст. 217.1. НК РФ (получение объекта в дар от членов семьи, приватизации, в порядке наследования), срок может быть равен и трем годам.

С учетом норм НК РФ и сведений в вопросе, доход, полученный от продажи такой квартиры, включается в налоговую базу в полном объеме (ст. 217 и 217.1 НК РФ).

Однако не все так безнадежно и в этой ситуации. Есть статья 220 НК РФ, где подробно указаны легальные способы минимизации налоговых обязательств перед государством.

При реализации квартиры пенсионер может уменьшить свой доход на вычеты:

  • 1 млн рублей (что, например, для Москвы ничтожно мало);
  • или вместо этого вычета можно из суммы дохода вычесть расходы, понесенные на оплату квартиры (при наличии документов по оплате, включая и расписки от продавца); это, конечно, предпочтительнее, если сумма продажи квартиры существенно не занижалась продавцом.

При этом можно дополнительно при наличии расходов у пенсионера на лечение, приобретение лекарств, взносов на добровольное медицинское страхование для себя и/или супруга в 2019 году уменьшить доход от продажи квартиры на эти суммы в пределах 120 тысяч рублей (ст. 219 НК РФ). А еще можно уменьшить сумму доходов и на стандартные вычеты (ст. 218 НК РФ), но размер их мал.

Все указанные вычеты необходимо обязательно заявить при подаче декларации о доходах пенсионера в налоговый орган в 2020 году.

Платят ли пенсионеры налог на имущество в 2018 году: условия льготы

  • фамилию, имя, отчество руководителя и полное название органа налоговой службы;
  • данные о ходатайствующем гражданине (фамилию, имя, отчество, место регистрации, ИНН);
  • основание для применения льготного налогообложения (пенсия по возрасту, за выслугу лет);
  • при наличии нескольких объектов одного вида необходимо указать для которого следует применить льготу.
  • приватизированной комнате или квартире;
  • частному дому;
  • гаражу;
  • даче;
  • помещениям, которые используются для творчества (к художественным или столярным мастерским, библиотеке, музею);
  • нежилым сооружениям возле частного дома или на дачных участках, предназначенным для ведения подсобного хозяйства, если их площадь не превышает 50 квадратных метров.

5. Положен ли налоговый вычет пенсионерам?

Работающие пенсионеры могут претендовать на возврат НДФЛ, а неработающие — нет, ведь для того, чтобы частично компенсировать, например, медицинские затраты и вернуть НДФЛ в размере 13%, надо сначала этот налог на доходы уплатить, а сами пенсии налогом не облагаются. Однако есть нюанс и для неработающих пенсионеров. Самое важное в данной схеме — получать любой официальный доход, с которого удерживается НДФЛ. Так что

  • если у пенсионера есть официальный доход от аренды машины, квартиры, дачи,
  • или если он недавно продал собственность и уплатил налог,
  • или если он имеет любые другие заработки, с которых отчислялся НДФЛ,

то пенсионер вправе подать заявление на налоговый вычет.

О правилах возврата налога мы подробно писали в этой статье

4. Есть ли льготы на налог с дохода от сдачи квартиры?

Пенсионеры, которые имеют возможность сдать в аренду квартиру, дом или комнату с целью получения дополнительного дохода, как и другие граждане, по закону должны делать это официально. Поэтому часто возникает вопрос: есть ли для пенсионеров льготы на налог с доходов от аренды квартиры? Ответ прост: никаких льгот для пенсионеров в этом случае не предусмотрено.

Налог на приватизированную квартиру для пенсионеров

  1. Приватизированная квартира в многоквартирном доме;
  2. Комната в общежитии или долевое владение частью квартиры;
  3. Любого рода жилые дома;
  4. Гаражи;
  5. Здания и сооружения, которые используются пенсионером для осуществления своей профессиональной деятельности. При этом профессиональная деятельность ограничена творческой сферой деятельности;
  6. Любые постройки площадью не более 50 кв. м., которые расположились на земельных участках дачных и садовых кооперативов.

В соответствие с налоговым законодательством России каждый собственник недвижимости обязан платить налог. Это вполне объяснимый процесс, поскольку любой доход подлежит налогообложению. А если владелец имеет в собственности имущество, то он может и получать за счет его использования доход. Но возникает вполне логичный вопрос — а что же делать тем социально незащищенным гражданам, которые и так не являются богатыми и, имея небольшое имущество, должны еще платить деньги за его существование. Но закон есть закон. Именно поэтому далее мы ответим на вопрос — а должны ли пенсионеры платить налог на квартиру. Если да, то почему, если нет, то при каких обстоятельствах.

Читайте так же:  Отчетность ип до какого числа сдавать

Размер и порядок уплаты налога на приватизированную квартиру

В некоторых регионах страны поправки, принятые в Налоговый кодекс, действуют с 2015 года. В течение 5 лет вся страна перейдет на новую систему расчета. Естественно, что это приведет к повышению суммы уплаты почти на 20%, а в некоторых регионах и больше.

  • Чтобы заранее рассчитать сумму налога, нужно узнать местную налоговую ставку. Сделать это можно или в администрации региона или в отделениях ФНС.
  • Затем необходимо выяснить кадастровую стоимость квартиры.
    Для этого на сайте Росреестра нужно в соответствующем поле ввести адрес квартиры (или дома) и кадастровый номер.
  • Узнать кадастровую стоимость можно и лично, написав соответствующее заявление в Росреестр.

Налог на приватизированную квартиру для пенсионеров

Платит ли пенсионер налог за приватизированную квартиру? Если пенсионер владеет объектом недвижимости и гаражом, налогового вычета на площадь не производится. Однако на вторую жилую площадь и гараж применяется сбор на недвижимость в полном размере.

Видео (кликните для воспроизведения).

Налоговый кодекс претерпел изменения и в 2018 году. Законодательство регламентирует порядок, сроки и льготы при начислении доходов от продажи приватизированных квартир и домов. При расчете НДФЛ за основу берется прибыль, вносимая при реализации частного дома, объекта приватизированной недвижимости или доли. Используется стандартная ставка — 13 процентов от суммы. Но правительство позаботилось о снижении финансовой нагрузки в нескольких вариантах.

Налог на приватизированную квартиру для пенсионеров

Налоговый кодекс претерпел изменения в 2014 году. Пенсионеры задаются вопросом, нужно ли оплачивать налог на имущество по новым стандартам. Уплата до изменения законодательства не производилась. Пенсионерам не стоит переживать. Предоставленные ранее льготы сохраняются. Они по-прежнему не оплачивают сборы на имущество. Решение об этом представлено в статье 407 Налогового кодекса в пункте 1. Главное изменение — налог исчисляется из кадастровой цены жилого объекта.

Отвечает директор офиса продаж вторичной недвижимости Est-a-Tet Юлия Дымова:

Для пенсионеров нет льгот при налоге с продажи. Единственное, на что может рассчитывать Ваша мама, – это предоставление всех стандартных налоговых вычетов, которые предусмотрены для резидентов РФ.

Можно предложить следующий вариант: при заполнении налоговой декларации заявить при продаже сумму, за которую данная квартира была приобретена, и попросить предоставить налоговый вычет в данной сумме. Учитывая, что объект был приобретен после 1 января 2016 года, к нему применяются новые правила налогообложения: налогооблагаемая база будет составлять 70% от кадастровой стоимости. В случае, если при продаже стоимость данного объекта будет превышать 70% или ранее была указана иная сумма, налог придется заплатить с разницы между суммой, указанной в договоре, и суммой, за которую был приобретен данный объект.

3. Есть ли льготы на налог от продажи недвижимости?

Животрепещущий вопрос: должен ли пенсионер в полном объеме выплачивать налог от продажи недвижимости? Увы, да, должен — никаких льгот здесь не предусмотрено. 1 января 2016 года минимальный срок безналогового владения жилыми объектами был увеличен с трех до пяти лет (на объекты, которые были оформлены в собственность начиная с 2016 года). В случае, если пенсионер получил недвижимость после 2016 года, то самый простой способ избежать уплаты налога с продажи такой собственности — дождаться, пока пройдет пять лет. По истечении этого срока ни платить налог, ни подавать налоговую декларацию не потребуется.

Подробные правила и примеры вы найдете в этой статье.

Начисление налога на приватизированную квартиру для пенсионеров: кому именно положены льготы

Пожилые люди озадачены вопросом, начисляется ли налог на приватизированную квартиру для пенсионеров. До 2014 года все граждане, вышедшие на пенсию, были полностью освобождены от уплаты государственного сбора, независимо от количества объектов собственности.

Важно отметить, что привилегия по налогообложению распространяется только на один объект собственности по выбору пенсионера. У пожилого человека в собственности может находиться несколько объектов. Пенсионер вправе выбрать один вид собственности, за которой он закрепит льготу. Если осуществляется продажа квартиры по субсидии, риски для продавца приобретают новых особенностей.

Налог на недвижимость для пенсионеров

Пока что нет каких-либо данных о предстоящих поправках и изменениях в нормативно-правовых актах земельной сферы гражданских правоотношений, но Президентом РФ в одном из его публичных выступлений было сказано, что Правительством будут пересмотрены все основные статьи для максимального приближения норм земельного права к реальной обстановке в государстве.

В связи с некоторыми экономическими нюансами и проблемами, ряд льгот будет отменен, однако, данные меры будут носить временный характер, до наступления позитивных изменений, и в результате, Правительством государства все льготы будут возвращены, и даже увеличены в размерах.

– Моя мама – пенсионерка, – приобрела квартиру 30 июля 2016 года, а продает в январе 2019 г. Нужно ли ей платить налог, подчиняется ли она общим правилам, будучи пенсионеркой?

Платят ли пенсионеры налог за приватизированную квартиру

Заявление о предоставлении налоговой льготы и документ, дающий право на ее получение, необходимо лично представить в налоговую инспекцию по месту нахождения имущества (п. 6 [K=14;P=407;T=ст. 407 НК РФ]). Документ, подтверждающий право на льготу, — пенсионное удостоверение.

При определении подлежащей уплате налогоплательщиком суммы налога налоговая льгота предоставляется В ОТНОШЕНИИ ОДНОГО ОБЪЕКТА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ КАЖДОГО ВИДА ПО ВЫБОРУ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА вне зависимости от количества оснований для применения налоговых льгот. Налоговая льгота предоставляется в отношении следующих видов объектов налогообложения: 1) квартира или комната; 2) жилой дом; 3) специально оборудованное помещение, сооружение, используемое исключительно в качестве творческих мастерских, ателье, студий, а также жилое помещение, используемое для организации открытых для посещения негосударственных музеев, галерей, библиотек; 4) хозяйственное строение или сооружение, площадь которого не превышает 50 квадратных метров и которое расположено на земельном участке, предоставленном для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства; 5) гараж или машино-место. То есть, если у Вас в собственности, например, 2 квартиры, то льгота распространяется только на уплату налога за одну из них, а если Вам принадлежат, скажем квартира и гараж, то льготу можно получить за каждый объект, так как они относятся к разным видам, согласно п. 4 ст. 407 НК РФ.

Читайте так же:  Имущественный вычет между родственниками

Рука государства: ставки налога на приватизированную квартиру для работающих граждан и пенсионеров

База для расчёта до 2016 года рассчитывалась исходя из инвентаризационной стоимости жилых помещений. В настоящее время принят закон, по которому расчёт стоимости жилья будет производиться с ориентацией на кадастровую стоимость.

Для расчёта стоимости вам необходимо выяснить кадастровую цену вашей квартиры. Если вы владеете долей, то общая стоимость делится на количество долей и каждая часть подлежит отдельной оплате.

Платят ли пенсионеры налог за приватизированную квартиру

Заявление о предоставлении налоговой льготы и документ, дающий право на ее получение, необходимо лично представить в налоговую инспекцию по месту нахождения имущества (п. 6 [K=14;P=407;T=ст. 407 НК РФ]). Документ, подтверждающий право на льготу, — пенсионное удостоверение.

Лицо, имеющее право на налоговую льготу, представляет заявление о предоставлении льготы и документы, подтверждающие право налогоплательщика на налоговую льготу (в данном случае, пенсионное удостоверение), в налоговый орган ПО СВОЕМУ ВЫБОРУ.

Отвечает руководитель отдела правового сопровождения компании «НДВ – супермаркет недвижимости» Ксения Буслаева:

Пенсионеры освобождаются от имущественного налога, но не от налога на доход от продажи имущества (в частности, недвижимости). Продажа всех объектов недвижимости, приобретенных с 1 января 2016 года, не облагается налогом по истечении пяти, а не трех лет с момента перехода прав собственности. Квартиру, купленную 30 июля 2016 года, продать без уплаты налога можно только после 30 июля 2021 года.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Присылайте свои вопросы о недвижимости, ремонте и дизайне. Мы найдем тех, кто сможет на них ответить!

Редакция оставляет за собой право выбирать темы из числа вопросов, которые прислали пользователи.

Налог на приватизированную квартиру для пенсионеров

Обязаны ли пенсионеры платить налог на квартиру

  1. квартиры и комнаты в новостройках и на вторичном рынке;
  2. дома (загородная недвижимость и дачи);
  3. помещения, которые используются в профессиональной деятельности;
  4. хозпостройки не более 50 кв.м., которые находятся на дачных участках;
  5. гаражи и машиноместа.

Налог на приватизированную квартиру не платится в том случае, если это единственная квартира в собственности пенсионера. А вот когда пенсионеру принадлежат два объекта одинакового типа, за один из них придется платить налог.

Есть ли и какой налог на приватизированную квартиру (имущественный) и при продаже

    Что нужно сделать, впервые став собственником квартиры после 1 января 2015 г.? — уведомить налоговые органы о наличии недвижимого имущества. Для этого требуется заполнить сообщение по специальной форме. Бланк можно скачать на сайте ФНС или у нас.

Платят ли пенсионеры налог за приватизированную квартиру

Нет. В Москве пенсионерам предоставлены налоговые льготы на имущественный налог. Предоставьте в отделение налоговой инспекции Вашего района копию пенсионного удостоверения и напишите заявление в свободной форме, с просьбой освободить Вас от уплаты налога на основании п. 2 ст. 4 Закона РФ от 09.12.1991 N 2003-1, как пенсионера.

Все права на материалы, тексты и фотографии данного сайта защищены законом об авторском праве.
Перепечатка возможна только с письменного разрешения администрации сайта и простановкой активной ссылки на источник.

Должны ли пенсионеры платить налог за приватизированную квартиру

Предельный размер ставки ограничивается статьей 406 НК РФ и составляет 0,1 % от стоимости жилья. Если ранее базой для исчисления налога была инвентаризационная стоимость недвижимости то с 2016 года, благодаря изменениям в НК, сумма рассчитывается уже от кадастровой стоимости.

Уведомление о выбранных объектах налогообложения, в отношении которых предоставляется налоговая льгота, представляется налогоплательщиком в налоговый орган по своему выбору до 1 ноября года, являющегося налоговым периодом, начиная с которого в отношении указанных объектов применяется налоговая льгота. Налогоплательщик, представивший в налоговый орган уведомление о выбранном объекте налогообложения, не вправе после 1 ноября года, являющегося налоговым периодом, представлять уточненное уведомление с изменением объекта налогообложения, в отношении которого в указанном налоговом периоде предоставляется налоговая льгота. При непредставлении налогоплательщиком, имеющим право на налоговую льготу, уведомления о выбранном объекте налогообложения налоговая льгота предоставляется в отношении одного объекта налогообложения каждого вида с максимальной исчисленной суммой налога.

Налог на приватизированную квартиру для пенсионеров — кто освобождается от уплаты и условия получения льготы

  • Налоговый кодекс РФ;
  • Гражданский кодекс РФ;
  • Земельный кодекс РФ;
  • ФЗ № 218 «О государственной регистрации недвижимости» от 28.02.2018 г.;
  • ФЗ № 135 «Об оценочной деятельности в Российской Федерации» от 29.07.1998 г.;
  • Закон № 1541-I «О приватизации жилого фонда РФ» от 04.07.1991 г.

О необходимости внесения платежа Налоговая служба уведомляет гражданина по почте. Если у человека есть «Личный кабинет» на официальном сайте ФНС, то информация об имеющейся приватизированной недвижимости и начисленным налогам содержится там. Когда данных о каких-либо объектах собственности не хватает, гражданин обязан уведомить об этом Налоговую инспекцию.

1. Есть ли льготы по налогу на имущество?

Имущественный налог касается жилых домов, квартир, комнат, дач, гаражей, находящихся в собственности. Налогом облагаются и доли этого имущества.

И работающие, и неработающие пенсионеры освобождаются от налога – об этом сказано в статьях 401 и 407 Налогового кодекса, – но лишь на один объект недвижимости в каждой из категорий.

Получается, что если в собственности две квартиры и одна дача, то пенсионер может не платить налог на одну квартиру и одну дачу; за вторую квартиру придется платить в полном объеме. Количество оснований для применения льгот (например, пенсионный возраст и инвалидность) не увеличат льготу — она будет рассчитана по одному из оснований.

Важный момент: автоматически льготы не предоставляются, и это касается любого из пунктов, о которых говорится в этой статье. Все льготы для пенсионеров имеют заявительный характер. Это значит, что человек должен предоставить в местную налоговую инспекцию заявление, паспорт и документы, подтверждающие его принадлежность к льготной категории (как правило, достаточно копии пенсионного удостоверения).

Правила предоставления «возрастных» льгот может устанавливать региональное или местное законодательство, поэтому стоит посетить местную налоговую и изучить правила, которые действуют именно у вас и для вас.

Читайте так же:  Налоговая декларация к возмещению ндс

Периодически возникают ситуации, когда в уведомлениях, которые рассылают налоговые, льготные условия оплаты не отражены, хоть и были оформлены.

В этом случае пригодится вложенный в конверт пустой бланк: он нужен, чтобы оспаривать указанную сумму. Бланк нужно заполнить, приложить к письму копию документа, который дает право на получение льготы, и передать эти документы в налоговую. Сумму должны пересчитать и сформировать новое налоговое уведомление, которое вам снова отправят по почте. Если вы не готовы вступать в переписку с местными налоговыми службами, используйте официальный сайт Налоговой службы, раздел «Обращение в ИФНС (УФНС)».

Налог на приватизированную квартиру

Если собственник решил продать свое приватизированное жилье, это происходит по общим правилам сделок с куплей-продажей недвижимости. Поскольку он получил доход от продажи, придется перечислить соответствующий налог в государственный бюджет.

Поскольку налог на недвижимость относится к местным, он платится в региональный бюджет. Налог на приватизированное жилье рассчитывается просто: стоимость квартиры умножается на налоговую ставку, действующую в регионе проживания.

Должны ли пенсионеры платить налог на квартиру

Частная собственность для всех граждан облагается налогом и вместе с приватизацией квартиры наступает и обязанность уплаты налога на недвижимость. Ставка налога разнится в зависимости от региона и от категории жилья.

С этой целью подают декларацию в налоговый орган, берут справку о доходах и удержанных сумм налогов на месте работы и предоставляют документы, удостоверяющие право на получение вычета. Размеры вычета зависят от фактических расходов, но не могут превышать установленные лимиты.

Новый закон о налоге с продажи приватизированной квартиры

Налоговый кодекс претерпел изменения и в 2018 году. Законодательство регламентирует порядок, сроки и льготы при начислении доходов от продажи приватизированных квартир и домов. При расчете НДФЛ за основу берется прибыль, вносимая при реализации частного дома, объекта приватизированной недвижимости или доли. Используется стандартная ставка — 13 процентов от суммы. Но правительство позаботилось о снижении финансовой нагрузки в нескольких вариантах.

Собственник полностью избавляется от сборов за осуществление сделки по купли-продажи после пяти лет. Период указан в Налоговом кодексе РФ и используется на приватизированные квартиры и дома, купленные после 2016 года. Если недвижимость покупалась до указанного периода, срок владения имуществом — от 3-х лет.

О налоге на наследство близких родственников (по закону 2018 года) написано тут.

Нужно ли платить налог за наличие приватизированной квартиры?

У вас есть частная собственность? Выясните, нужно ли за приватизированную квартиру платить сбор.

Налогообложение применяется при получении в собственность:

  • Приватизированной квартиры;
  • Комнаты;
  • Частного дома.

Расчет размера сбора простой: стоимость жилой площади умножается на ставку по региону. Налог локальный. Региональные власти самостоятельно устанавливают размер ставок, поэтому итоговые суммы различаются.

Максимальная ставка в соответствии с 406 НК — 0,1 процент от цены жилой площади. Стоимость жилья — основа для расчета размера налога.

Оплата налога пенсионером

Недвижимость оформлена на пенсионера?

Налог применяется в случае, если:

  • Кадастровая цена — 300 миллионов рублей и более;
  • Недвижимость используется в коммерческих целях;
  • В собственности несколько объектов.

Платит ли пенсионер налог за приватизированную квартиру? Если пенсионер владеет объектом недвижимости и гаражом, налогового вычета на площадь не производится. Однако на вторую жилую площадь и гараж применяется сбор на недвижимость в полном размере.

Законодатель не допустил моментального переоформления объектов недвижимости на близких родственников-пенсионеров с целью ухода от уплаты сбора.

Через какое время можно продать приватизированную квартиру без налога?

Приватизированная квартира реализуется после предоставления свидетельства о праве собственности. Но есть недостаток. Если вы продаете жилую площадь, приватизация которой проводилась менее 36 месяцев ранее, сумма налогового вычета составит 13% от цены жилой площади, если стоимость выше одного миллиона рублей. Например, при продаже жилой площади в 3 миллиона рублей сумма рассчитывается по кадастровой стоимости — 2 000 000 рублей. Если кадастровая служба оценила собственность эквивалентно сумме меньше одного миллиона рублей, сбор не применяется.

Внимание: Приобретенный после 2016 года объект недвижимости продается через пять лет без применения налогового вычета.

2. Какие льготы на оплату ЖКХ?

Практически для любого пенсионера оплата ЖКХ — тяжелое бремя. Но есть и определенные льготы. Когда у семьи пенсионеров (или одинокого пенсионера) расходы на коммунальные платежи превышают 22% доходов, можно рассчитывать на частичную компенсацию. Эта льгота может предоставляться и как скидка, и в виде материальной помощи (то есть деньгами). При этом учитываются все возможные статьи расходов — электроэнергия, газ, водоснабжение и водоотведение, отопление, вывоз мусора и использование телевизионной антенны.

Еще один вариант — оформить субсидию. Это материальная компенсация, которая нужна, чтобы помочь пенсионерам с низким уровнем дохода оплатить коммунальные услуги. При этом неважно, проживают ли они в собственном доме или квартире, в жилищном кооперативе или по договору найма. Сумма субсидии рассчитывается ежемесячно и должна заново подтверждаться каждые полгода. Важный нюанс: субсидию не дадут, если есть какие-либо задолженности по уплате ЖКХ. У вас потребуют справку о том, что долгов нет.

Выбирая, что лучше, льгота или субсидия, нужно учитывать следующее. Для получения субсидии придется указывать доход всех людей, которые постоянно зарегистрированы в квартире. А льготу пенсионер может получить вне зависимости от этого.

Предположим, в квартире постоянно проживают родители пенсионного возраста и их совершеннолетний работающий ребенок. Субсидия в этом случае можно оформить, только если у ребенка низкий уровень дохода. А вот льготы от доходов ребенка зависеть не будут.

Платят ли пенсионеры налог на приватизированную квартиру

Видео (кликните для воспроизведения).

Это означает, что при владени участком площадью не более 6 соток налог на землю платить не придется. Чтобы подробнее узнать обо всех своих правах, необходимо обращаться в местную администрацию либо налоговый орган, где находится земельный участок.

  1. пенсионеры;
  2. инвалиды Iи II групп;
  3. ликвидаторы аварий на ЧАЭС.
  4. инвалиды с детства;
  5. герои СССР и РСФСР;
  6. военнослужащие;
  7. члены семей и родители военнослужащих. Погибших при выполнении служебных обязанностей;
  8. участники ВОВ и военных действий в Афганистане;
  9. кавалеры Орденов Славы трёх степеней;

Источники

Платят ли пенсионеры налог за приватизированную квартиру
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here