Сдать налоговый вычет

Важная информация в статье: "Сдать налоговый вычет", собранной на основе данных авторитетных источников. По всем вопросам можете обращаться к дежурному юристу.

Можно ли получить налоговый вычет при аренде квартиры

В последнее время в средствах массовой информации обсуждается возможность введения налогового вычета за аренду квартиры. Эти разговоры не беспочвенны, основания надеяться на такую меру действительно есть. В Минстрое разработан законопроект, предусматривающий частичную компенсацию затрат арендаторов жилья. С необходимостью таких перемен согласны и представители Минфина.

Законопроект, который еще не принят

Сейчас многие владельцы жилой недвижимости предпочитают сдавать ее в аренду без оформления официального договора по найму. Это значит, что все полученные доходы остаются у арендодателя, и никакие налоги с них не уплачиваются.

Государство заинтересовано в легализации данного сектора и вывода из тени «серых» доходов владельцев жилья. Существует определенный контроль в этой сфере, предусматривающий штрафные санкции за нарушение действующего порядка сдачи квартир в аренду. Однако пока эти меры не приносят желаемого результата.

Предполагается, что введение налогового вычета простимулирует легализацию процесса сдачи жилья. Наличие договора на найм и подтверждения платежей станет основным условием выдачи компенсации.

Главная причина, по которой собственники помещений не стремятся заключать официальные договоры – необходимость платить налог в размере 13%. Второй вариант, которым пользуются арендодатели, – оформление соглашения без регистрации на 11 месяцев. Обязательно должны быть зарегистрированы только те соглашения, которые заключены на год или более.

Кто и за что может его получить

На налоговый вычет могут рассчитывать граждане (или резиденты) РФ, которые трудоустроены и платят НДФЛ. Если официальный источник доходов отсутствует, то и налоговый вычет получить нельзя.

Вычеты бывают следующих видов:

1. Стандартные (для определенных категорий граждан – инвалидов, чернобыльцев), а также вычеты на детей.

2. Социальные (на лечение и обучение)

3. Имущественные (выплачиваются после покупки недвижимости)

4. Вычеты по индивидуальным инвестиционным счетам (особый случай, который актуален только в том случае, если у вас есть такой счет, мы его рассматривать в данной обзорной статье не будем)

Важно! На руки вы сможете получить только 13% максимального налога, устанавливаемого Налоговым кодексом. Например, максимальная сумма налога на обучение – 120 000 рублей, получить из нее вы сможете 15 600 рублей.

Имущественный налоговый вычет не может составлять больше 2 млн. рублей. Из них собственник может вернуть только 13%, то есть, до 260 тыс. рыб.

Важно! Если недвижимость покупалась в ипотеку, то можно получить вычет и с процентов, которые были заплачены по кредиту. В данном случае НДФЛ высчитывается с суммы 3 млн. руб., то есть, эта часть вычета может составить 390 тыс. руб. Итого владелец квартиры или дома, приобретенных с привлечением ипотечного кредита, может получить 650 тыс. руб. налогового вычета.

Уплата налогов физических лиц: что нужно знать

Существующие налоговые вычеты

На данный момент все российские граждане, официально трудоустроенные, получающие зарплату и уплачивающие с нее налоги, вправе воспользоваться налоговыми вычетами. Так называется сумма, на которую сокращается база для налогообложения. Такая возможность предоставляется исключительно физическим лицам.

Согласно НК РФ, все вычеты делятся на четыре категории и бывают:

  • Имущественными – при покупке и строительстве жилого помещения, а также по ипотечным процентам.
  • Социальными – на лечение и обучение.
  • Стандартными – для инвалидов и детей.
  • Инвестиционными.

Если законопроект о вычете для собственников, которые сдают в аренду жилплощадь, примут, возврат будет относиться к имущественному типу.

Виды вычетов

Физические лица могут претендовать на следующие налоговые вычеты:

  • стандартные (при наличии детей, инвалидности, заслуг перед страной);
  • социальные (на обучение, лечение, благотворительность, взносы в негосударственные Пенсионные фонды);
  • имущественные (на покупку/продажу недвижимости, выплату процентов по ипотеке);
  • профессиональные (для ИП, частных нотариусов и адвокатов, работников по договорам ГПХ, лиц, получающих доходы от авторства и частных разработок);
  • инвестиционные (для ряда сделок с ЦБ и производными финансовыми инструментами);
  • вычеты при переносе убытков от ряда операций на будущие периоды.

Самые популярные из вычетов: имущественные и социальные – на обучение и лечение.

Стандартные вычеты

Размеры ежемесячных стандартных вычетов:

  • Лицам, пострадавшим от радиации, работающим с ядерным оружием, инвалидам ВОВ, инвалидам I, II и III групп, получившим увечья при защите страны – 3000 рублей.
  • Героям СССР, отдельным участникам ВОВ, инвалидам с детства, инвалидам I и II групп, лицам, отдавшим костный мозг для спасения чьей-то жизни и т.д. – 500 рублей.
  • На первого и второго ребенка – 1400 рублей.
  • На третьего ребенка и последующих детей – 3000 рублей.
  • На ребенка-инвалида до 18 лет или ребенка до 24 лет на очном обучении, которому присвоена инвалидность I или II группы (для родителей, усыновителей) – 12000 рублей.
  • На ребенка-инвалида до 18 лет или ребенка до 24 лет на очном обучении, которому присвоена инвалидность I или II группы (для опекунов, попечителей, приемных родителей) – 6000 рублей.

Ограничение для получения налогового вычета на детей – 350000 рублей дохода нарастающим итогом с начала года.

Список документов

Для получения стандартного налогового вычета работодателю (одному из них) предоставляются следующие документы:

  • заявление;
  • для вычета на детей – свидетельство о рождении/усыновлении ребенка;
  • для вычета на детей – справка из вуза об очном обучении (при наличии);
  • для вычета на детей – свидетельство регистрации/расторжении брака (при наличии);
  • для вычета на детей – паспорт без отметки о регистрации брака;
  • для вычета на детей – свидетельство о смерти второго родителя (при наличии);
  • для вычета на детей – решение суда о признании второго родителя умершим или пропавшим без вести (при наличии);
  • для вычета на детей – документы, подтверждающие права опеки над ребенком (при наличии);
  • справка о присвоении инвалидности (при наличии);
  • другие документы, подтверждающие право на получение вычета.
Читайте так же:  Муж подарил квартиру жене налог

С чего начать?

Есть два способа:

  1. разово, на всю сумму уплаченного НДФЛ за прошлый период;
  2. ежемесячно, не удерживая НДФЛ из доходов.

Рассмотрим более подробно первый способ получения.

Технические возможности позволяют нам отправить все необходимые документы, не выходя из дома. Для этого получаем доступ к кабинету налогоплательщика на официальном сайте ИФНС.

Если у вас есть подтвержденная учетная запись на ресурсе «Госуслуги», то в кабинет налогоплательщика можно попасть через эту учетную запись.

Заходим в главное меню личного кабинета, выбираем меню «Жизненные ситуации». Здесь выбираем «Заполнить декларацию 3-НДФЛ» — одним из трех вариантов:

  1. заполнить новую декларацию онлайн;
  2. отправить декларацию, ранее заполненную в подходящей программе (например, в «1С»);
  3. скачать программу для заполнения декларации.

На мой взгляд, оптимальный вариант — первый, поскольку он позволяет заполнить декларацию 3-НДФЛ, не имея специального образования и с минимумом трудозатрат. Заполнение декларации онлайн займет не более 30 минут.

Документы для оформления возврата

Для получения вычета арендатор должен будет передать налоговикам пакет документации, в который войдут:

  • Справка формата 2-НДФЛ – для подтверждения наличия у квартиранта официального дохода с уплатой налогов.
  • Декларация для налогообложения.
  • Заявка на предоставление возврата.
  • Официально оформленный договор, на основании которого арендуется жилплощадь.
  • Бумаги, подтверждающие факты внесения арендной платы.

Таким образом, налоговики будут получать полноценные сведения о людях, сдающих жилье. Это поможет выявить лиц, уклоняющихся от налоговых выплат.

Возможные условия компенсации при аренде жилья

Предложения разработчиков документа предполагают правила выплаты арендаторам, аналогичные предоставлению вычета при выкупе жилья или ипотеке. Основные положения законопроекта предусматривают:

  • Получить можно 13% от уплаченной суммы.
  • Максимальная налоговая база составит 2 млн. рублей.
  • Предоставление возврата с переносом на следующий год.
  • Компенсация затрат до тех пор, пока сумма вычета не будет выбрана полностью.

Имущественные вычеты

Размеры имущественных вычетов:

  • При продаже квартиры, жилого дома, садового дома, комнаты, дачи, приватизированного жилого помещения, земельного участка, находящихся в собственности менее 5 лет (3-х лет – при получении права собственности по договору дарения, содержания с иждивением, приватизации) – фактическая сумма доходов, не превышающая 1 млн рублей.
  • При продаже иного недвижимого имущества, находящегося в собственности менее 5 лет (3-х лет – при получении права собственности по договору дарения, содержания с иждивением, приватизации) – фактическая сумма доходов, не превышающая 250000 рублей.
  • При продаже иного имущества (кроме ЦБ), находящегося в собственности менее 3-х лет – фактическая сумма доходов, не превышающая 250000 рублей.
  • При покупке или строительстве одного или нескольких объектов недвижимости – фактическая сумма расходов, не превышающая 2 млн рублей.
  • При оплате процентов по договору займа/кредита – фактическая сумма расходов, не превышающая 3 млн рублей.

Список документов

Для получения имущественного налогового вычета в случае продажи имущества в ФНС подаются следующие документы:

  • заявление;
  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • документы, подтверждающие факт продажи и получения денежных средств (договор купли-продажи, мены, платежные поручения и т.д.);
  • документы, подтверждающие факт расходов на реализацию недвижимости (при намерении использовать их в качестве вычета).

Для получения имущественного налогового вычета в случае покупки имущества в ФНС подаются следующие документы:

  • заявление о возврате НДФЛ (при желании получить средства через ФНС);
  • заявление на уведомление о праве на имущественный вычет (при желании получить средства через работодателя);
  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка по форме 2-НДФЛ;
  • документы, подтверждающие факт получения прав на недвижимость (договор купли-продажи, свидетельство о регистрации собственности, акт приема и т.д.);
  • документы, подтверждающие оплату процентов по кредиту (договор займа/ипотеки, график платежей и процентов по ним);
  • документы, подтверждающие факт понесенных расходов (квитанции, банковские выписки, чеки, акты о закупке материалов и т.д. – при покупке жилья, справки из банка, чеки – по выплате процентов по кредитам);
  • свидетельство о браке (если имущество в общей собственности);
  • заявление о договоренности разделения вычета между супругами (если имущество в общей собственности).

Для получения имущественного налогового вычета можно обратиться с соответствующим заявлением к работодателю. Предварительно в ФНС вместе с копиями указанных документов подается заявление на уведомление о праве на вычет. Полученное от инспекции уведомление является основанием для неудержания НДФЛ.

Плюсы официальной аренды жилплощади

Заключение официального соглашения дает определенные преимущества и хозяину квартиры, и людям, арендующим ее. Плюсы для владельца жилплощади заключаются в:

  • Защите от недобросовестных арендаторов – при необходимости их будет проще заставить оплатить порчу имущества.
  • Возможности обратиться в правоохранительные органы, если квартиранты пересдают жилье, нарушают оговоренные сроки оплаты, заселяют лишних жильцов.
  • Упрощение процесса ремонта самого жилища и всего, что в нем находится (бытовой техники, сантехнических устройств). Все обязательства оговариваются письменно при подписании договора.
  • Отсутствие угрозы серьезных штрафов и начисления налога за весь период неофициальной сдачи плюс пеня.
  • Указание особых условий в договоре – курение, наличие домашних животных и т. п.

Ситуации бывают разные, а официальный договор помогает подстраховаться на случай неприятных неожиданностей. К примеру, арендатор может прибегнуть к шантажу, обещая сообщить налоговикам о нелегальной сдаче квартиры. Проблемы могут возникнуть и при выселении.

Людей, снимающих жилплощадь, договор тоже может уберечь от различных неприятностей:

  • Хозяин не сможет выселить жильцов раньше оговоренного в документе срока.
  • Внезапно повысить арендную плату не получится.
  • Появляется возможность бороться со слишком частыми визитами собственника без предупреждения.
  • Внесенный залог официально зафиксирован.
  • Обязанности по внесению коммунальных платежей также оговариваются в договоре.

Как получить налоговый вычет? Пошаговое руководство

Шаг первый. Соберите документы

Пакет документов немного разнится в зависимости от типа вычета.

Стандартный вычет на детей потребует подготовки следующих документов:

  • Заявление работодателю на получение налогового вычета.
  • Свидетельство о рождении или усыновлении.
  • Справка об инвалидности (если ребенок – инвалид).
  • Справка из учебного заведения (если ребенок – студент).
  • Документ о регистрации брака родителей.
Читайте так же:  В какую ифнс сдавать отчетность ип

Естественно, будут определенные нюансы в тех случаях, если вы воспитываете ребенка в одиночку или являетесь опекуном. В данном случае вам необходимо уточнить в отделениях ФМС, какие еще документы необходимо предоставить.

Вычет за лечение можно получить в том случае, если вы потратили деньги на медицинские услуги для себя, родителей, супруга, детей до 18 лет в лицензированном медицинском учреждении. Также на вычет можно рассчитывать в том случае, если вы покупали лекарства или оформляли полис ДМС. Важно! Далеко не за все услуги можно получить вычет, а за страховку вы вернете часть денег только в том случае, если оформляли ее в компании, имеющей соответствующую лицензию.

Документы, которые нужны для вычета на лечение:

  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Справка об оплате медицинских услуг.
  • Договор с медицинским учреждением.
  • Справка из бухгалтерии по месту работы.
  • Чеки, подтверждающие ваши расходы.

Налоговый вычет на обучение можно получить в том случае, если вы сами, а также ваш ребенок, брат, сестра до 24 лет проходили обучение. Личное обучение может быть «компенсировано» вычетом вне зависимости от того, было оно очным или заочным, на ребенка (брата, сестру) вычет получается только при очном дневном обучении. Важно! В данном случае не обязательно рассматривать только высшее образование, можно получить вычет за обучение в школе или детском саду.

Документы, которые нужны для получения налогового вычета на обучение:

  • Декларация 3-НДФЛ.
  • Документ, подтверждающий оплату услуг за образование.
  • Договор с учебным заведением.
  • Справка из бухгалтерии по месту вашей работы.

Имущественный вычет можно получить в том случае, если вы приобрели квартиру, дом, комнату в коммунальной квартире, земельный участок.

Чтобы получить его, потребуются следующие документы:

  • Декларация по форме 3-НДФЛ.
  • Заявление на получение налогового вычета.
  • Заявление на перечисление денег – в нем должны быть указаны банковские реквизиты.
  • Справка 2-НДФЛ – за тот год, на который вы хотите получить имущественный вычет. Получить такую справку можно в бухгалтерии по вашему месту работы.
  • Договор купли-продажи квартиры, дома, участка, комнаты в коммунальной квартире.
  • Свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН.
  • Банковские выписки, которые подтвердят, что вы переводили деньги за недвижимость на счет продавца.
  • Копия всех страниц паспорта.

Важно! Если вы покупаете квартиру в подарок ребенку, не достигшему 18-летнего возраста, также нужно предоставить свидетельство о рождении ребенка.

Если квартира в строящемся доме…

В этом случае получить налоговый вычет вы сможете только в том случае, когда дом будет сдан (а вы, соответственно, станете собственником квартиры). К пакету документов нужно будет добавить акт приема-передачи квартиры, а также договор участия в долевом строительстве (вместо договора купли-продажи).

Если недвижимость покупалась с привлечением ипотечных средств

Пакет документов расширяется – нужно будет предоставить копию договора ипотечного кредитования. Если вы уже начали гасить кредит, также предоставьте документы о внесении этих сумм. В случае с ипотекой вы можете каждый год подавать заявление на учет суммы, уплаченной по кредиту. Возвращаться будут сравнительно небольшие суммы, но в любом случае эти деньги ваши по закону, и вы имеете на них право.

Целевой и нецелевой кредит: в чем разница и какой выгоднее?

Шаг второй. Подайте документы в отделение ФНС

Сделать это можно при личном визите, через представителя (у него должна быть доверенность), при помощи почты (заказным письмом с уведомлением о вручении), онлайн при помощи портала www.gosuslugi.ru.

Шаг третий. Дождитесь камеральной проверки документов

Она должна занять не более 3 месяцев. /Если возникнут какие-либо вопросы, с вами свяжутся – поэтому обязательно оставляйте контактные данные, чтобы процесс не начал буксовать на этом этапе.

Если обозначенный срок вышел, а вы не получили ответа, обратитесь в ФНС сами, чтобы уточнить, как проходит проверка.

Шаг четвертый. Дождитесь перечисления средство на ваш счет

На это может уйти еще один месяц. Деньги переводятся по тем банковским реквизитам, которые вы указали в документах.

Социальные вычеты

Видео (кликните для воспроизведения).

Размеры социальных вычетов:

  • На свое обучение и обучение детей до 24 лет на очной форме – фактическая сумма расходов, не превышающая 50000 рублей в год.
  • На оплату медицинских услуг и медикаментов, взносов в НПФ, дополнительных взносов в накопительную часть пенсии – фактическая сумма расходов, не превышающая 120000 рублей в год.
  • На благотворительные платежи, взносы в некоммерческие и религиозные организации – фактическая сумма расходов, не превышающая 25% годового дохода налогоплательщика.

Расходы на дорогостоящие медицинские услуги по установленному перечню принимаются к вычету без ограничений.

Список документов

Для получения социального налогового вычета в ФНС подаются следующие документы:

  • заявление;
  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • справка по форме 2-НДФЛ;
  • для вычета по расходам на близких родственников – документы, подтверждающие родство (свидетельство о рождении ребенка, свидетельство о браке, собственное свидетельство о рождении);
  • для вычета по расходам на лечение или покупку медикаментов – документы, подтверждающие оказание и оплату медицинских услуг (договора, справки, корешки путевок, чеки, платежные поручения и т.д.);
  • для вычета по расходам на обучение – документы, подтверждающие факт обучения и оплату образовательных услуг (договор с лицензированной организацией, справка об очном обучении, платежные поручения, чеки, приходно-кассовые ордера)

Для получения социального налогового вычета можно обратиться с соответствующим заявлением к работодателю. Предварительно в ФНС вместе с копиями указанных документов подается заявление на подтверждение права на вычет. Полученное от инспекции уведомление является основанием для неудержания НДФЛ.

Госпошлина

Заполняем 3-НДФЛ онлайн

Нажимаем «Далее», переходим ко второму пункту декларации, в котором указываем информацию по доходам.

Снова нажимаем «Далее» и переходим к третьему шагу заполнения декларации, выбираем вид вычета (в нашем случае — имущественный вычет).

Читайте так же:  Вернуть налог на имущество физических лиц

Затем переходим к четвертому шагу заполнения декларации: указываем источники доходов и их сумм. Данный раздел заполняется из справки 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя. Выбирается тип организации, заполняется поля «Название Организации», «ИНН», «КПП», «Код по ОКТМО», «Ставка».

Далее переходим к сведениям о доходах, нажимаем кнопку «Добавить доход». Эти данные нужно заполнять строго из справки 2-НДФЛ по месяцам. Начинаем с поля «Вид дохода» — он указан в табличной части 2-НДФЛ. Например, сумма с заработной платы за январь составила 10 000 руб., указываем это и далее по кнопке «Добавить доход» продолжаем заполнять данные за каждый месяц. К концу страницы получаем табличную часть, в которой будут автоматически посчитаны общие суммы дохода, облагаемого дохода; исчисленного налога; удержанного налога. Эти данные должны совпадать с итоговыми данными из справки 2-НДФЛ. Если данные не сходятся, заново проверьте суммы, которые указывали в ежемесячных доходах.

По кнопке «Далее» переходим к пятому шагу заполнения декларации, в которой указываем данные о недвижимости. Если данные о недвижимости числятся в вашем кабинете налогоплательщика, то часть полей будет автоматически заполнена.

Здесь указываем: наименование объекта, признак налогоплательщика, объект, вид номера объекта и т.д. Обычно эти данные заполняются из выписки Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним. В конце страницы необходимо указать сумму расходов на приобретение (строительство) жилья и сумму уплаченных процентов по кредиту, если жилье было приобретено в ипотеку — эту же справку нужно будет приложить при отправке декларации 3-НДФЛ. Затем указываем суммы о предыдущих вычетах — если вы получаете имущественный вычет впервые, то данные по этому параграфу не заполняете. Далее подкрепляем подтверждающие документы. Обратите внимание, что в последующие разы подачи декларации часть из этого списка документов предоставлять не нужно.

Список документов для получения вычета определен пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ:

2. Копии документов, подтверждающих право на жилье (при строительстве или приобретении жилого дома — свидетельство о государственной регистрации права на жилой дом; при приобретении квартиры или комнаты — договор о приобретении квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику квартиры или комнаты (доли/долей в ней) или свидетельство о государственной регистрации права на квартиру или комнату (долю/доли в ней); при приобретении земельного участка для строительства или под готовое жилье (доли/долей в нем) — свидетельство о государственной регистрации права собственности на земельный участок или долю/доли в нем и свидетельство о государственной регистрации права собственности на жилой дом или долю/доли в нем; при погашении процентов по целевым займам (кредитам) — целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами).

3. Копии платежных документов (подтверждающие расходы на приобретение имущества; свидетельство об уплате процентов по кредиту или целевому займу — если жилье бралось в ипотеку, справку можно запросить в банке или организации, в которой был взять целевой кредит).

4. При приобретении имущества в общую совместную собственность (свидетельство о браке; письменное заявление (соглашение) о договоренности сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами).

После того как прикреплены все документы, переходим к 6 этапу — просмотру сформированной декларации. Все в порядке? Тогда вводим пароль от ЭЦП (электронной цифровой подписи). Если ранее пароль от ЭЦП не был получен, то сохраняем декларацию кнопкой в верхнем меню, затем нажимаем на свои ФИО, которые указаны в верхнем поле на темном синем фоне, и попадаем в личный кабинет, в котором выбираем «Получить ЭП» и выбираем вариант хранения ЭП (электронной подписи). Она может формироваться от 15 минут до суток. На этом этапе можно закрыть браузер и завершить работу, при повторном входе в личный кабинет налогоплательщика на вкладку «Получить ЭП» система проинформирует о создании ЭП, после этого возвращаемся к редактированию заполненной декларации 3-НДФЛ, и на шестом шаге вводим пароль от ЭЦП, который придумали при ее создании.

После этого нажимаем кнопку «Далее» и переходим к этапу отправки декларации.

Срок камеральной проверки декларации составляет три месяца, всю информацию о ходе проверки можно отслеживать в личном кабинете. По истечении трех месяцев нужно подать заявление о возврате суммы, перечисленной в бюджет. Для этого заходим в меню «Мои налоги», где можно увидеть сумму, которая причитается к возврату — она же равна общей сумме уплаченного НДФЛ. Нажимаем на кнопку «Распорядиться», затем выбираем, из какой области вернуть средства на банковский счет «По налогу на доходы». Здесь должна появиться сумма к возврату. Нажимаем кнопку «Подтвердить», после чего указываем реквизиты банковской карты, на которую хотим получить возврат суммы.

На этом и заканчивается не такой уж и сложный процесс заполнения декларации 3-НДФЛ и получение налогового имущественного вычета.

Калькулятор расчета вычета по НДФЛ подскажет, сколько вам должно государство.

Вы можете быстро рассчитать размер налогового вычета при покупке квартиры, оплате лечения или обучения.

При необходимости вы сможете обратиться к специалистам компании НДФЛка, которые помогут вам вернуть деньги.

ФНС России рассказала, какие документы понадобятся для получения налогового вычета по НДФЛ при покупке квартиры

peshkova / Depositphotos.com

Налоговым законодательством предусмотрено право физлиц на получение имущественного налогового вычета, в частности, в случае приобретения квартиры (подп. 6 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса). Для подтверждения такого права налогоплательщик, вместе с заполненной налоговой декларацией по форме 3-НДФЛ представляет в налоговую инспекцию подтверждающие документы. К ним, в частности, относятся договор о приобретении квартиры, документы, подтверждающие право собственности на квартиру, а также документы, подтверждающие произведенные им расходы.

Читайте так же:  Налог на прибыль организаций определение

Если же копия договора со специальной регистрационной надписью регистрирующего органа отсутствует, то, как поясняет ФНС России, для подтверждения права на получение имущественного вычета по НДФЛ при приобретении квартиры, можно представить копию договора купли-продажи объекта недвижимого имущества, подписанного сторонами до его передачи на государственную регистрацию (письмо ФНС России от 20 декабря 2019 г. № БС-3-11/[email protected]).

Как получить налоговый вычет в Балашихе в 2020: за квартиру, обучение, медицину и др.

Какие виды налоговых вычетов существуют, каковы их размеры и условия получения в 2018 году, какие документы необходимы для оформления вычетов, бланки заявлений для скачивания, запись на прием онлайн, адреса ФНС в Балашихе, сроки рассмотрения документов и перечисления денежных средств.

Дорогие балашихинцы! Наши инструкции рассказывают о типовых способах решения данной задачи, но каждый случай носит уникальный характер.
Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – звоните по телефону
+7 (499) 653-60-87 (г.Балашиха)
Юридическая консультация – быстро и бесплатно !

Как сдать квартиру официально

При сдаче жилья в аренду существует несколько вариантов уплаты налогов:

  • НДФЛ для физлиц – собственников жилья.
  • Налог для индивидуальных предпринимателей по УСН.
  • Покупка патента ИП.

Граждане, сдающие свою жилплощадь арендаторам по официальному соглашению, уплачивают 13% налог. Им необходимо представлять налоговую декларацию в ИФНС в установленные законодательством сроки.

Предприниматели, использующие в своей работе упрощенную систему УСН, платят 6% с любых своих доходов, включая полученные от сдачи жилья в аренду. Расходы при таких заработках не имеют значения, вести их учет не нужно. Налоги уплачиваются в формате ежемесячных авансовых платежей, а декларация подается в налоговый орган раз в год.

ИП могут приобрести патент для ведения определенной деятельности в конкретном регионе. Для каждого случая определена своя стоимость патента. Еще один вариант для ИП – УСНО 15%. В данном случае речь идет о 15% не с полученного дохода, а с разницы между ним и понесенными расходами. Для арендодателей эта система невыгодна, поскольку существенных расходов у них нет. Однако, если предприниматель работает в таком формате по другим направлениям, в совокупности применение системы при сдаче жилья в аренду может оказаться целесообразным.

Важно помнить, что ИП платят не только налоги, но еще и страховые взносы в медицинский и пенсионный фонды. Такие взносы выплачиваются до окончания года, чтобы избежать пени. Если арендодатель, имеющий статус индивидуального предпринимателя, не имеет наемных сотрудников, размер налога уменьшается на заплаченную сумму страховых взносов.

Штрафные санкции

Для собственников жилья, сдающих его в аренду неофициально, предусмотрена ответственность за непредставление сведений и отказ от уплаты налогов. В первом случае штраф составляет 5% от величины налоговых выплат, во втором – 20% от суммы долга. В наиболее серьезных случаях санкции могут быть увеличены до 40%.

При доходе от аренды свыше 1,5 млн. рублей последует обвинение в незаконном ведении предпринимательской деятельности. При таком развитии событий потребуется адвокат для защиты в суде.

На данный момент существует законопроект, предусматривающий введение налоговых вычетов за аренду недвижимости. Однако правовой акт пока не принят, поэтому получить такую компенсацию сейчас невозможно. Если власти примут документ, вычеты будут доступны только при заключении официального соглашения между арендодателем и квартиросъемщиком.

Все о налоговых вычетах

1. Что такое налоговый вычет?

Налоговый вычет — это сумма, на которую при наличии соответствующих оснований уменьшается налогооблагаемая база (доход, с которого уплачивается налог). Правом на оформление налогового вычета обладают только граждане России, уплачивающие подоходный налог по ставке 13%.

Налоговый вычет можно оформить уже после того, как налог уплачен, например при расходах на покупку недвижимости, образование или лечение. В таком случае возвращается часть подоходного налога, который вы уплатили ранее.

Также, если вы подаете заявление о применении вычета работодателю, он может временно перестать удерживать 13% от вашего дохода, пока не будет исчерпана сумма вычета, или ежемесячно уменьшать налогооблагаемую базу на сумму вычета (если речь, например, идет о стандартных налоговых вычетах).

Делятся налоговые вычеты на:

  • стандартные (вычет на налогоплательщика, право на который имеют определенные льготные категории граждан, и вычет на ребенка);
  • социальные (на образование, медицинские услуги и другие);
  • имущественные (при приобретении недвижимости или продаже другого имущества).

2. Какие бывают социальные налоговые вычеты и как их получить?

Социальные налоговые вычеты предоставляются по расходам на:

Вы можете одновременно заявить вычет по разным видам социальных расходов, однако общая сумма вычета для них (за исключением расходов на благотворительность, дорогостоящие медицинские услуги и оплату образования детей) не может превышать 120 000 рублей за год, то есть возвращаются (или не удерживаются) 13% от 120 000 рублей.

В зависимости от того, какой из вычетов вы хотите оформить, подать заявление о предоставлении вычета можно как работодателю, так и в налоговую инспекцию. Для некоторых видов социальных вычетов действуют оба способа оформления.

3. Какие бывают стандартные налоговые вычеты и как их получить?

К стандартным налоговым вычетам относятся:

  • вычет на налогоплательщика (для некоторых льготных категорий граждан);
  • вычет на ребенка (размер вычета на ребенка зависит от того, сколько у вас детей).

Как правило, стандартные налоговые вычеты предоставляются работодателем после того, как ему подается соответствующее заявление. В таком случае уменьшается налоговая база, с которой он ежемесячно удерживает НДФЛ. Однако, если у вас есть дети или если вы относитесь к льготной категории граждан, но не подавали работодателю заявление на предоставление вычета, вы сможете обратиться в налоговую инспекцию и оформить возврат излишне уплаченной суммы налога.

4. Какие бывают имущественные налоговые вычеты и как их получить?

Имущественный налоговый вычет можно оформить:

  • если вы продали имущество, продали долю в уставном капитале организации, уступили права по договору участия в долевом строительстве, а также если у вас изъяли имущество для государственных или муниципальных нужд с компенсацией выкупной стоимости;
  • если вы построили или приобрели жилье, а также если вы купили земельный участок, в том числе с использованием ипотеки.
Читайте так же:  Налоговый вычет за оплату обучения в вузе

Пошаговая инструкция по получению имущественного вычета

Каждый работающий гражданин РФ имеет право на имущественный вычет. Купили квартиру, участок, дом, или даже взяли ипотеку — можно потребовать у государства часть выплаченного НДФЛ назад.

Адреса

Подать документы на применение налоговых вычетов балашихинцы могут непосредственно в Федеральную налоговую службу (ФНС), в отдельных случаях – работодателю (одному из них).

Как получить налоговый вычет: пошаговое руководство

Далеко не все знают, что при крупных тратах – покупке квартиры, оплате обучения или лечения, оформлении страховки – можно получить часть денег назад, оформив налоговый вычет. О том, когда это актуально и что нужно сделать, расскажем в этой статье.

Размер вычета

  • новое строительство или приобретение на территории РФ жилья (долей в нем), земельных участков под него;
  • на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение на территории РФ жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него;
  • на погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории РФ жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.

При этом применить данный вычет невозможно, если жилая недвижимость или участок были приобретены за средства работодателя (иных лиц), материнский капитал или за счет бюджетных средств, либо у гражданина, который является по отношению к налогоплательщику взаимозависимым (родственники, супруги и т.д.)

Иными словами, у налогоплательщика появляется возможность получить 13% с расходов на 2 млн руб. (260 000 руб.), так и на 3 млн руб. (390 000 руб.) и тем самым максимальная сумма по имущественному вычету, которую может получить налогоплательщик, составит 650 000 руб.

Претендовать на получение налогового вычета можно, когда есть акт передачи прав на жилую недвижимость (пп. 6 п. 3 ст. 220 НК РФ). Иными словами, если налогоплательщик приобрел квартиру в строящемся доме в 2016 г., а в 2017 г. дом был сдан, то получать налоговый вычет можно только начиная с 2017 г. (так как акт приема-передачи можно получить только после ввода дома в эксплуатацию).

Почему вычет еще не ввели

Таким образом, предлагаемые вычеты условно делятся на два направления. Первое – компенсация в размере 13% для людей, получающих прибыль от сдачи жилплощади и уплачивающих налог на доходы. Второе – возврат такой же части суммы, выплаченной по договору найма жилья.

Даже если законопроект будет принят, и арендаторы будут заинтересованы в получении вычета, им придется договориться с арендодателями о заключении официального договора. Последние могут рассматривать этот вариант как не слишком выгодный, а квартиросъемщикам лучше поддерживать с хозяином хорошие отношения. Такая ситуация может стать существенным препятствием на пути вывода из тени доходов собственников сдаваемого жилья.

Сдача жилья через агентство

Сдать жилье внаем можно и через агентство, этот вариант позволяет избежать многих сложностей, особенно если владелец проживает в другом регионе:

  • Хозяин квартиры своевременно получает оплату, даже если квартирант не заплатил в срок.
  • Соблюдение жильцами оговоренных условий контролируют сотрудники агентства.
  • Собственнику не приходится заниматься коммунальными платежами.
  • Вопросы, связанные с текущим ремонтом, также решает агентство.

Квартиросъемщику такой вариант тоже достаточно выгоден, поскольку обеспечивают защиту от внезапных решений арендодателя по поводу выселения либо размеров квартплаты. Но агентства взимают комиссионную плату за свои услуги.

Процедура заключения соглашения

Сдать квартиру по договору можно только с согласия всех совершеннолетних граждан, являющихся членами семьи хозяина и зарегистрированных в этом жилье. Заключить договор разрешается исключительно собственнику жилья. Для квартир, принадлежащих государству, заключается соглашение поднайма, в этом случае требуется согласие местных властей.

В договоре указываются:

  • Предмет соглашения.
  • Период, на который недвижимость передается в аренду.
  • Размеры платы за аренду помещения.
  • Ответственность за оплату услуг ЖКХ.
  • Другие значимые условия.

Бумага предоставляется в уполномоченный орган вместе с заявлениями всех граждан, имеющих права на данную жилплощадь. Все стороны обязаны документально подтвердить свою личность, собственник подает документацию на квартиру (выписку из ЕГРН).

В документе оговариваются обязанности по проведению текущего и капитального ремонта. Здесь же указываются условия расторжения договоренностей. Соглашение заключается в двух экземплярах, по одному для каждой стороны.

При передаче жилья можно составить специальный акт, указав в нем перечень дорогостоящей техники и мебели, неисправности, показания счетчиков. Не лишним будет написать расписку в получении денежных средств.

Профессиональные вычеты

Размеры профессиональных вычетов:

  • Фактически понесенные расходы, направленные на получение доходов, в том числе социальные выплаты, госпошлины и пр.
  • Для индивидуальных предпринимателей, если они не имеют возможности предоставить подтверждающие расходы документы – 20% совокупного дохода.
  • Для лиц, получающих вознаграждение от создания произведений искусства, изобретений и пр. – фактически понесенные расходы, составляющие от 20 до 40% совокупного дохода.

Список документов

Для получения профессионального налогового вычета работодателю или в ФНС подаются следующие документы:

  • заявление;
  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • документы, подтверждающие понесенные расходы (чеки, выписки, ордера и т.д.).

Подводя итог…

Фактически для получения любого вычета порядок действий один и тот же, разница только – в пакете документов, который нужно предоставить. Посмотреть перечни всех документов можно на портале Госуслуг, также получить информацию можно, обратившись в ФНС.

Видео (кликните для воспроизведения).

И помните: получить вычет можно по истечению календарного года, в который производились соответствующие расходы.

Источники

Сдать налоговый вычет
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here