Валютный контроль инвойс

Важная информация в статье: "Валютный контроль инвойс", собранной на основе данных авторитетных источников. По всем вопросам можете обращаться к дежурному юристу.

Подтвердить факт оказания услуг для целей валютного контроля можно счетом (инвойсом)

ikinciadres / Depositphotos.com

Даны рекомендации по вопросу представления резидентами подтверждающих документов в уполномоченные банки по поставленным в них на учет контрактам (методические рекомендации Банка России от 12 сентября 2018 г. № 22-МР).

Федеральным законом от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» установлено, что для подтверждения фактов (например, выполнения работ, оказания услуг, передачи информации и РИД, в том числе исключительных прав на них) у резидентов могут быть истребованы только те документы, которые используются субъектами предпринимательской деятельности, в том числе для учета своих хозяйственных операций в соответствии с правилами бухгалтерского учета и обычаями делового оборота. По общему правилу, составление отдельных документов специально для целей валютного контроля не требуется.

Так, при экспорте услуг в области информационных технологий исходя из условий заключаемых в этой сфере контрактов, правил бухучета и обычаев типовые документы, подтверждающие факт оказания резидентом нерезиденту услуги, например, акт об оказанных услугах, акт сдачи-приемки и т. п., не оформляются. Поэтому в данном случае документом, подтверждающим факт оказания услуг для целей валютного контроля, может являться счет (например, инвойс, счет-оферта и т. п.).

Уполномоченным банкам рекомендовано принимать такой счет в качестве документа, подтверждающего факт оказания услуг, выполнения работ, передачи информации и РИД, включая исключительные права на них. Если такой счет уже был представлен в уполномоченный банк ранее, то его повторное направление одновременно со справкой о подтверждающих документах не требуется.

Как оформить инвойс

Рассказываем, чем отличается договор от счета-договора и как оформить инвойс, чтобы у банка не возникло вопросов.

Читатель Валерий спрашивает: «Я дизайнер с ИП, у меня появился заказчик из-за рубежа. Как оформить сделку и пройти валютный контроль? Работаю без посредников, напрямую с клиентом».

Отвечаем: для разовой сделки хватит инвойса

Инвойс — это международное обозначение счета на оплату услуг или товаров. Здесь все так же, как и в России: вы выполняете услугу или поставляете товар для клиента, выставляете ему счет, клиент оплачивает.

Сложности начинаются, когда вы работаете с иностранным клиентом. Такие сделки государство считает внешнеэкономической деятельностью — то есть вы экспортируете свои услуги или товары за границу. Поэтому нужно проходить валютный контроль, и одного инвойса может оказаться недостаточно.

Паспорт сделки

С 1 марта 2018 года паспорт сделки не оформляют совсем. Теперь банки сами регистируют иностранные договоры, сумма которых превышает лимит. Лимит для экспорта — 6 млн. рублей. Вам останется передать банку информацию о контракте и реквизитах иностранного заказчика.

Совершение ошибок при переводе договора на русский язык

Договор с иностранной компанией можно составить на любом удобном для сторон языке. Но для валютного контроля нужно переводить всё на русский язык, а в некоторых банках просят и нотариально заверить. Требования лучше уточнять заранее, но в любом случае русский текст должен быть понятным. Иначе налоговая служба или банк откажутся принимать документы.

Сотрудники «Точки» переводят клиентам банка договоры с любого языка бесплатно и составляют договор сразу на русском и английском — всего за 2000 рублей.

Валютные специалисты банка помогут правильно составить экспортный договор: грамотно сформулировать порядок входа и лёгкого выхода из сделки, правила изменения условий, выплаты при досрочном прекращении работы. Главное, они всегда будут на стороне клиента.

Заключение договора вместо инвойса и наоборот

Сделки с иностранными компаниями как правило оформляются документами двух типов: инвойсом и договором. Ключевая разница между ними в детализации.

  • Инвойс чаще всего используют для разовых проектов или небольших сделок. Он похож на счёт, который российские компании выставляют друг другу: содержит информацию о контрагентах, товарах или услугах, сроках исполнения, стоимости и порядке оплаты.
  • Договор более детален, в нём указаны любые постоянные и дополнительные условия взаимодействия: от конфиденциальности до форс-мажоров.

Если проект разовый, удобнее работать по инвойсу. Но в некоторых случаях можно использовать только договор или только инвойс. Например, при указании точной суммы, условий и сроков оплаты, но без деталей проекта, удобнее оформить инвойс.

Если стороны договорились об ежемесячной выплате неизвестной заранее суммы (например, о почасовой оплате), потребуется договор. Исполнитель выставит счёт с фактически отработанным временем, а оплачивать его работу будут по инвойсу в рамках контракта. В этом случае договор в валютный контроль предоставляется только один раз, а инвойсы — при каждом поступлении денег на счёт.

Учимся работать с иностранными заказчиками

Из-за падения курса рубля всё больше предпринимателей смотрят в сторону работы с зарубежными клиентами. Иностранцы рассчитываются за товары и услуги валютой, в то время как расходы оплачиваются в рублях.

В погоне за прибылью многие забывают о правилах работы, а их нарушение влечет за собой большие штрафы, которые иногда достигают всей суммы по контракту. Чтобы обезопасить вас, мы рассказали как работать с заказчиками из-за границы.

Валютный контроль

И хотя паспорт сделки отменили, валютный контроль никуда не делся. Банк по-прежнему может запросить у вас подтверждающие документы по сделкам свыше 200 тыс. рублей в рублёвом эквиваленте. Поэтому сохраняйте все контракты, паспорта сделок и другие документы с информацией о валютных операциях. Полный список документов, которые у вас могут попросить, содержится в законе.

За услуги валютного контроля и регистрацию договора банки берут комиссию. Условия у всех разные, поэтому заранее интересуйтесь, какие условия в вашем банке.

Валютный контроль

И хотя паспорт сделки отменили, валютный контроль никуда не делся. Банк по-прежнему может запросить у вас подтверждающие документы по сделкам свыше 200 тыс. рублей в рублёвом эквиваленте. Поэтому сохраняйте все контракты, паспорта сделок и другие документы с информацией о валютных операциях. Полный список документов, которые у вас могут попросить, содержится в законе.

За услуги валютного контроля и регистрацию договора банки берут комиссию. Условия у всех разные, поэтому заранее интересуйтесь, какие условия в вашем банке.

Инвойс

Если работаете с иностранными контрагентами, рано или поздно столкнетесь с инвойсом. В статье расскажем, что это за документ и как с ним работать.

Что такое проформа-инвойс (proforma invoice)

Проформа-инвойс — предварительный документ, который отправляют, если еще не согласованы сумма оплаты и условия поставки. Поэтому в нем могут быть не указаны окончательные цифры и сроки. Проформа не содержит требования об уплате. Такой документ понадобится, когда товар перемещают через границу без оплаты или когда покупатель вносит предоплату, а не платит всю сумму сразу. В остальном коммерческий инвойс и проформа совпадают.

Как описывать услуги и товар в инвойсе

Пишите подробно и без сокращений. Не используйте в описании общие фразы. Для услуг укажите цену элемента услуги, как выглядит результат.

Пример: подготовка макетов для сайта www.hellburg.io, для разделов «Чем заняться», «Новости», «Места», «Карты», «Календарь» в формате.psd. Стоимость часа работы — 20$. Общее количество часов — 80.

Если продаете товар, напишите названия модели, цвет, размер и характеристики. Чем дороже и сложнее товар, тем подробнее должно быть описание. Это важно для таможни и валютного контроля банка.

Полировальная машина «Снежинка» для обработки металлических материалов; модель S002, производство RU (Россия), серийный номер S/N PM-S002-F146896, 1 единица.

Вот на что стоит обратить внимание при описании товара:

  • название;
  • номера экспортных документов (внешнеэкономический договор или заказ, если есть), даты их составления;
  • область применения;
  • серийный номер;
  • номер из списка ТН ВЭД (если известен);
  • материал, из которого сделан товар;
  • вид упаковки;
  • масса (унции, кг, фунты);
  • цена за единицу;
Читайте так же:  Ип работодатель какие налоги платить

Счет-договор, инвойс и договор

Основным документом по сделке с иностранным клиентом может быть:

Инвойс подходит для разовых и небольших сделок. Например, веб-дизайнер сделал одностраничный сайт, выставил иностранному заказчику инвойс в 500 долларов, тот его оплатил. Все, сделка завершена.

Счет-договор или счет-договор-акт подходит для простых сделок на постоянной основе, если предприниматель хочет упростить бумажную работу. С полноценным договором все тянется долго: сначала нужно его подготовить и согласовать, потом подготовить акты, потом все это подписывает исполнитель, потом клиент, потом нужно обменяться оригиналами.

Самый простой договор — статья в Деле. В ней мы подробно описали, кому подходит договор-счет-акт и что в нем должно быть

Счет-договор быстрее и удобнее. В нем предприниматель прописывает основные условия сделки и кто сколько платит, но не уточняет все детали сделки. Счет-договор подписывает исполнитель, поэтому не надо ждать подписи от клиента. Но для крупных или специализированных сделок — например, если вы выполняете заказ на миллион или продаете лекарства, счет-договор не подходит. Еще он не подходит, если есть дополнительные документы, например, техническое задание на 30 страниц.

Договор нужен для крупных, специализированных сделок и работы на постоянной основе. Специализированные — это если вы продаете лекарства, бурите скважины, консультируете по финансам. В нем подробно прописываются суть и стоимость сделки, оценка качества, ответственность сторон на случай, если что-то пойдет не так.

К крупным сделкам другие требования. Крупными контракты считаются, когда вы переводите за границу больше трех миллионов рублей или вам платят иностранцы больше шести миллионов. Тогда договор обязателен — при валютном контроле банк поставит договор на учет и присвоит ему уникальный номер. Так банк контролирует крупные сделки.

Контракт с заказчиком

Контракт обычно оформляется на русском и английском языках. Для этого страницы договора делятся пополам.

При составлении контракта обратите внимание на очень важный пункт — сроки и условия оплаты. Во время прохождения валютного контроля вам необходимо сообщить банку максимальный срок получения денежных средств. Если заказчик перечислит деньги позднее указанного в контракте срока, могут возникнуть споры с валютным контролем. Штраф за неполучение в срок выручки в иностранной валюте установлен в размере 1/150 ставки рефинансирования ЦБ РФ от суммы денег, зачисленной с нарушением срока, за каждый день просрочки и (или) от 75% до 100% суммы, не зачисленной вовремя на счёт.

Чтобы избежать таких штрафов, есть два пути: сильно увеличить срок оплаты по контракту либо не устанавливать его вообще. Во втором случае заранее убедитесь в порядочности заказчика, чтобы он не затягивал с перечислением средств.

Для упрощения работы с клиентом в контракте можно указать условие, чтобы не выставлять закрывающие документы — после истечения определённого срока с момента оплаты заказчиком, услуги считаются оказанными, а работы — принятыми. А еще проще вместо полноценного контракта можно выставить инвойс и указать в нём условия сделки. Оплата инвойса будет подтверждением, что условия сделки приняты.

Зачем нужен инвойс

  1. Для таможенного контроля. По инвойсу таможня рассчитывает налоги и пошлины на товары.
  2. Для валютного контроля.

Инвойс подойдет для небольших разовых сделок, но даже в этом случае для валютного контроля одного инвойса может оказаться недостаточно. Лучше позвонить в банк и уточнить, понадобятся ли другие документы.

Валютный контроль — это требование Центробанка. Вот как это работает: на ваш счет поступают деньги от иностранного контрагента, банк замораживает валюту на транзитном счете и запрашивает документы по сделке, в том числе инвойс. Чтобы получить доступ к деньгам, нужно предоставить документы в течение 15 рабочих дней.

Если сумма сделки меньше 200 тысяч рублей по курсу Центробанка, действуют упрощенные правила: достаточно заполнить специальную электронную форму банка, отправлять скан договора не потребуется.

Крупная сделка — когда вы платите больше трех миллионов или вам переводят больше шести миллионов рублей. В этом случае понадобится взять справку о подтверждающих документах и поставить контракт на учет.

Несоблюдение сроков платежей

Сроки оплаты тоже строго контролируются проверяющими органами. Если в договоре указаны авансовые платежи, они могут поступить на счёт ИП только после начала действия договора. Если компания получает оплату за уже оказанные услуги, важно договориться с заказчиком, каким документом это подтверждается. В России все привыкли к актам выполненных работ, но не всем иностранным компаниям знаком этот документ. Можно договориться, что оплата и будет подтверждением, тогда инвойс будет выступать и актом.

По закону банк обязан сообщить о нарушении главному регулятору рынка — Центральному банку РФ. За нарушение предусмотрены серьёзные штрафы — до 100% заработанных денег. До этого лучше не доводить, поэтому валютные специалисты банка «Точка» предлагают заранее позаботиться о документах, если по каким-то причинам сроки оплаты меняются.

Паспорт сделки

С 1 марта 2018 года паспорт сделки не оформляют совсем. Теперь банки сами регистируют иностранные договоры, сумма которых превышает лимит. Лимит для экспорта — 6 млн. рублей. Вам останется передать банку информацию о контракте и реквизитах иностранного заказчика.

Открытие валютного счета

Чтобы получать иностранную валюту, вам понадобится валютный счёт. Для его открытия нужно подготовить пакет документов почти такой же, как при открытии обычного расчетного счета. Каждый банк предъявляет свои требования к необходимому набору документов, поэтому уточните заранее эту информацию. Если вы открываете валютный счёт в том же банке, где у вас уже есть рублёвый счёт, процедура пройдёт значительно проще.

Вместе с валютным счётом банк откроет для вас транзитный счёт — своего рода перевалочный пункт денежных средств. Нужен он для того, чтобы поступления проходили валютный контроль. Пока деньги находятся на транзитном счёте, пользоваться ими вы не сможете. Как только законность ваших транзакций будет подтверждена, вы сможете вывести средства на валютный счёт или сразу же продать валюту. Иначе сумма денег вернётся обратно вашему клиенту.

Сдавайте отчётность в три клика

Эльба рассчитает налог и подготовит отчётность для бизнеса на УСН, ЕНВД и патенте. А ещё поможет cформировать счета, акты и накладные.

Налог УСН

Прежде чем свободно распоряжаться полученной от сделки выручкой, не забудьте рассчитать налог. Все налоги считаются в рублях, так что пересчитайте сумму выручки по курсу ЦБ РФ на дату получения денег на транзитный счёт. Действующий курс центрального банка вы можете посмотреть на сайте cbr.ru.

Читайте так же:  Нулевая декларация за авто

Обратите внимание, что колебания курса никак не влияют на сумму налога к уплате. Налогом облагается только курсовая разница, которая возникла при продаже валюты дороже курса ЦБ РФ на этот день. Отрицательная курсовая разница в расходах УСН не учитывается.

Если вы пользуетесь Эльбой, совсем не обязательно это запоминать. Система сама следит за курсом и рассчитывает курсовую разницу.

Неправильный выбор юрисдикции

В будущем контракте с иностранным партнёром лучше включить несколько важных пунктов, которые касаются урегулирования конфликтных ситуаций, например, неплатежей и непоставок. Обычно этот раздел в контрактах называется «Разрешение споров». Важно указать, что если стороны не разберутся самостоятельно, спор передадут на рассмотрение суда.

Можно указать государственный суд одной из стран сторон контракта и международный коммерческий арбитраж. В контракте нужно максимально подробно назвать суд — указать его официальное наименование.

При выборе в пользу государственного суда или международного коммерческого арбитража придётся изучить все плюсы и минусы, выяснить не только законодательство РФ, но и законодательство страны партнёра: какие споры относятся к исключительной компетенции государственного суда, как складывается судебная практика в странах сторон по возможным спорам из контракта, оценить предстоящие судебные расходы.

Чаще предприниматели выбирают международный коммерческий арбитраж. У него есть ряд преимуществ, в том числе гибкость процедуры, конфиденциальность, выбор арбитров и правил рассмотрения спора.

Замечание к Точке!
Тубус, который вы дарите, он очень маленький, туда документы А4 свернутыми не влезают!
Других замечаний пока нет.

Как я Вас понимаю.

Кстете у Вас в статье про Финляндию набережная Бунд Шанхайская в верхнем течении около Вайго Чао)))))

Не совсем Вас понял )
Вы про саму фотку?
Честно говоря не знал )

Я жил и работал год в Шанхае как раз в том месте где была сделана эта фотография
В далеке видна башня «открывашка» и еще дальше шанхайская телебашня.
Просто для информации))))

С моей стороны epic fail 🙂

Да ладно — не кто не понял. Но мне настроение подняло ))

Там район интересный — оффшор внутри Шанхая. «Золотой мост» ( Вай Го Чао) порт и склады. Хотели сделать альтернативу Гонконгу — но ничего не вышло

Если не ошибаюсь фотку взял с офиц сайта какого-го ведомства Финляндии. Хотя я такого там не встречал, но думал мало ли.

А не хотите написать статью как Вы оказались в Гонконге, какой у Вас бизнес и прочее?
Мне было бы интересно почитать.

В фейсбуке я писал )) но мало кому интересно

Я сейчас в МСК — Китай не то что бы закрылся для нас — просто мы не прикладывали усилий, а делиться созданной инфраструктурой мало кто хочет))) если вы сталкивались с этим поймете меня. Китайцем не очень нравиться когда кто-то за их счет устраивает себе праздник )))

Не получается найти Ваш аккаунт.
Если можете найти меня там, пожалуйста.

ЕСТЬ ВОЦАП
+255 626 983 732

Квадратное окно «октрывашки» не с кем не спутать))))

ВОт мое фото))) теперь вижу что стройку закончили и фины в курсе )))

Кстати, разрешите спросить есть у Вас есть время.
Продаем IT продукт в разные страны, но в каждой свои особенности.
Никак не получается получить клиентов из Китая, Гонкога и Японии, хотя пользуются. Не понимаем что не так.
При этом из есть клиенты из Индии(много), Южной Корее, Сингапура, Индонезии, Вьетнама.

Заметели убогость сайтов в указанном регионе?
Там своя «вселенная» иероглифическая. Примерно как у нас кириллическая )))

Честно говоря не изучал эту тему.

Есть в Гонконге район Кибер Порт — там инкубатор IT бизнеса китайского. Есть определенные правила и условности, что бы вам китайцы доверились. Но это не два слова в чужом чате))))

Ура! Спасибо на добром слове! В нашей психиатроической больнице есть нормальные!! А то я стал в себе сомневаться

К сожалению тут много не совсем адекватных.
А любые проблемы в бизнесе и рассказ про них воспринимается как нытье. и дальше начинают объяснять на мате что Вы такой-то и такой-то.

Ну как я понимаю, валютный контроль нужен, чтобы я не мог получать средства на счета в других странах, при этом продавая товар из РФ.

«но не всем иностранным компаниям знаком этот документ.» Поэтому 90% актов за зарубежного заказчика подписываются, как только вылезают из принтера.

На это нет огранчений. Вы не можите просто так без подверждающих документов отправить свои деньги зарубеж. Причем кипрские банки например могут принимать и рубли.

ИП, валютный контроль по инвойсу?

Добрый день, коллеги-фрилансеры!

Вопрос по легальному выводу средств, хочу узнать обязательно ли при выводе денег в валюте составлять каждый раз контракт и акт приема-передачи?

Где-то мельком слышал, что вместо 2 бумажек можно выставить инвойс, и его оплата будет являться подтверждением вместо акта?
Так вот вопрос, у кого нибудь есть успешный опыт такого? Что за инвойс, как его составлять, у кого-то есть реальные примеры документов для успешного прохождения валютного контроля?

Видео (кликните для воспроизведения).

Так же если у кого-то есть успешные примеры работы по контракту/акту приема, большая просьба поделиться реальными примерами документов.

Со своей стороны: есть статья, довольно старая, где автор любезно выложил примеры договоров и актов, которые он использовал, в том числе и старая оферта odesk.

  • Вопрос задан более трёх лет назад
  • 1731 просмотр

инвойс фигня
идете на https://invoice-generator.com/
или запрос «create invoice online» и выбираете что понравится

сложнее всего с этими актами/договорами

де-юре без них нельзя. От слова «совсем». Т.е. если хотите спать спокойно на 98%, нужен и акт и договор с мокрыми.

Но де-факто, деньги нужны и государству, и вашему банку. Поэтому есть мнение, что можно пообщаться с налговым инспектором и сотрудиками банка и при наличии оферты Одеска и инвойса спать спокойно на 50-70%.

> Где-то мельком слышал, что вместо 2 бумажек можно выставить инвойс, и его оплата будет являться подтверждением вместо акта?

ИП, валютный контроль по инвойсам, без договора?

Я программист-фрилансер, и работаю с иностранными клиентами по принципу майлстоунов — мы оговариваем с клиентом список задач условно на неделю, я их выполняю, он тестирует и принимает, затем я высылаю ему инвойс за оказанные услуги, и он делает перевод мне на пейпал.

Иногда таких майлстоунов может быть 1, иногда 10, раз на раз не приходится. Некоторые клиенты заказывают немного, некоторые могут годами заказывать по майлстоуну в неделю-месяц.

В связи с оформлением ИП хочу максимально безболезненно перевести эту же процедуру на рельсы расчетного счета. Проблема в том, что договоры со своими клиентами я не заключаю — по правде говоря мне лень, меня еще ни разу не кидали, ну и сфера моей работы такова, что клиент сам не знает, чего хочет, пока я это ему не сделаю 🙂

Посему вопрос — возможно ли работать с валютным контролем в российских банках только по инвойсам? По факту, я еще только начал открывать ИП, и могу открыть расчетный счет в любом банке — Альфе, Модуле, Точке, Тинькове, и других. Может у кого-нибудь есть конкретный опыт работы в одном из этих банков только по инвойсам?

Читайте так же:  Стандартные налоговые вычеты при исчислении ндфл

Заранее спасибо за ответы!

  • Вопрос задан более трёх лет назад
  • 8393 просмотра

Да.
Только это будет не просто инвойс, а счет-договор. Вот вам пример.

Пользуюсь таким документом уж скоро год как, никаких проблем с ВК нет.
Обслуживался в Модульбанке и Тинькофф банке.

Только перед отправкой в ВК нужно файл сохранить как pdf и подписать. Подпись можно нарисовать в pdf редакторе, или воспользоваться спец. софтом (Mac OS Preview имеет такую функцию, был какой-то облачный сервис даже)

Так же нужно чтоб клиент тоже подписал, хотя я разговаривал с человеком, который просто убрал из документа место для подписи клиента и ВК без проблем принимает счет с единственной подписью. В этом случае клиенту нужно только wire отправлять и никаких бумажек.

В общем, без онлайн кассы веб дизайнерам тоже не обойтись.

Нашел неплохое решение:
Обслуживание онлайн кассы от 900р в месяц, интернет эквайринг 2,65% (от банка РФИ, есть какие-то еще решения)
www.i-retail.com/tools/online-kassa
Сама касса 21500 р
shop.i-retail.com/product/103357
За 1500р сами зарегистрируют онлайн кассу при наличии у вас цифровой подписи предпринимателя.

  • Онлайн чеки по СМС или почте отправляются только на русском ( по крайней мере пока). С приемом международных карт не должно быть проблем.
  • Есть вариант облачного размещения кассы у них в серверной за 2000р в месяц ( если вы например постоянно путешествуете)

Пока что это самый дешевый вариант, который я нашел, ниже в теме привел все затраты по пунктам.

Главная проблема, что скорее всего какое решение бы ни было — выставлять счета в иностранной валюте не получится по нашим законам. Было бы здорово если бы платформы отображали сумму в валюте клиента, а списывали сумму рублями, чтобы соответствовать законодательству. Наподобие сайтов тип ebaytoday и прочих перепродавцов. Но пока что у всех эквайрингов что я опросил (Яндекс Касса, Тинькоф, Альфа, WalletOne, PayU) все счета и чеки исключительно в рублях. Для тех кто работает с иностранными клиентами конечно не очень приятно.

UPD
Нашел еще предложение об эквайринге, которое также работает совместно с i-retail. 3% за эквайринг, помимо карт принимают Альфа-клик, Киви, оплата наличными в салонах связи.

Возможно выставление счетов с ссылкой на платежную страницу на англ. языке (если вы не интернет магазин, а предоставляете услугу) Но чек может быть только на русском языке. Т.к. наш филиал зарегистрирован в РФ, соответственно и чеки могут быть только на русском языке.

Лично по мне PayU уже лучше РФИ

Если подвести черту, то для Москвы на первый год нужно суммарно вложить (на моем примере для УСН Доход 6%):
21500 ₽ за кассу + Годовой платеж в ОФД 3000 ₽ + Раз в 13 месяцев 7000₽ за обновление фискального накопителя [по сути флешка которая вставляется в кассовый аппарат] + обслуживание банковского счета ИП как минимум 600₽ в месяц + 900₽ в месяц за обслуживание i-retail [либо 2000₽ в случае размещения в их серверной, если вы дауншифтер)) ]страховые взносы на 28000₽ ну и налог , если больше 50,000 р в месяц заработаете = 77.500 ₽ в первый год

и за вычетом стоимости кассы 56.000₽ во второй и последующие годы (если ничего не подорожает)

Грубо говоря пока не будет на первый год работы возможности отложить 80.000₽ (считай две месячные зарплаты для большинства) на свое ИП на все эти расходы, можно даже не думать об ИП для веб дизайнера , разработчика и тд. Про регионы я вообще молчу.
Ну и не забывайте увеличивать ваши цены соотвественно проценту вашего эквайринга.

И как бонус раз в 13 месяцев у вас будет новая флешка :)) (поскольку фискальный накопитель, который истек больше никому не нужен)

UPD 9.06.17: Потестировал PayU , жутко топорный дизайн, местами даже кривые названия, поддержка по началу вроде что-то отписывала, но потом начались тормоза, в общем похоже на какую-то шаражку, перехотел с ними связываться.

Сам i-Retail реально хорошее впечатление производит, но банки партнеры у них УГ. Жду Тинькова. Они хотя бы дизайн платежной страницы смогут сделать красивый по умолчанию, а не детский конструктор на пластырях

Помимо этого
Тинькофф банк обещает представить свое решение к 1 июля, рассчитываю что они сделают что-то хорошее

Я что-то подписал, и деньги исчезли: 8 ошибок валютного договора

  • заключить с компанией-работодателем обычный трудовой договор;
  • заявиться как самозанятый гражданин (эта возможность действует в ограниченном числе регионов — на данный момент в Москве, Московской области, Калужской области и Республике Татарстан);
  • оформить ИП и заключить с компанией договор оказания услуг (выполнения работ).
  • надо оформлять договор, если есть договоренность об ежемесячной выплате некой заранее неизвестной суммы (например, компенсация затраченных на выполнение услуг часов). В этом случае исполнитель выставляет счет с фактически отработанным временем и оплата будет происходить по инвойсу в рамках контракта. Договор в валютный контроль предоставляется только один раз, а инвойсы будут предоставляться при каждом поступлении;
  • можно оформлять только инвойс, если мы точно знаем сумму, условия оплаты и сроки, но не хотим прописывать тонкости.
  • условия расторжения договора, чтобы не нести ответственность, если существенно изменился характер деятельности;
  • порядок внесения изменений, чтобы иметь возможность продолжить работу на выгодных для себя условиях;
  • форс-мажорные обстоятельства, чтобы не нести ответственность в случае природных или политических катаклизмов.
  • государственный суд одной из сторон, если законодательство этой страны не препятствует рассмотрению споров с участием иностранцев (российский суд — вправе рассматривать такие вопросы, если для данной страны нет запрещающих международных договоров — это стоит проверить заранее);
  • негосударственный судебный орган — разовый или постоянно действующий международный коммерческий арбитраж (международный третейский суд). Разовый, или арбитраж ad hoc, создается сторонами для разрешения конкретного спора. Стороны подробно описывают в договоре всю процедуру его создания, порядок рассмотрения спора. Это достаточно сложно сделать. Предпочтительно в договоре указать наименование постоянно действующего международного арбитража, например, Арбитражный институт Стокгольмской торговой палаты, Арбитражный суд Международной торговой палаты (Париж), Международный коммерческий арбитражный суд при Торгово-промышленной палате Российской Федерации и т.д. С регламентом выбранного арбитража лучше ознакомиться заранее.

В чём разница между инвойсом и счет-фактурой

Это совсем разные документы. Инвойс содержит требование об оплате и условия сделки. Счет-фактура нужен, чтобы отчитаться по НДС перед государством.

Важный момент: при импорте НДС платят все. Даже те, кто работает на УСН, ЕНВД и патенте. Но дело там не в счет-фактуре, а в таможенной декларации. Подробнее об этом мы написали в статье «Закупка товара за границей: НДС и таможенное оформление».

Составление договора без деталей о сделке

Чтобы контролирующие органы могли отличить легальные сделки от фиктивных, валютный контроль предъявляет особые требования к параметрам документов, детализации информации и формулировкам. Поэтому важно правильно писать полные названия обеих сторон, их правовые формы и адрес регистрации с указанием страны по Общероссийскому классификатору стран мира.

Читайте так же:  Перечень авто налог на роскошь

Обязательны точные банковские реквизиты и указание о том, кто кому, за что, в какие сроки, в какой валюте и на каких условиях платит. Стороны должны указать, кем и когда будут оказаны услуги и в какой форме будут принимать результаты.

Особое внимание нужно уделить детальному описанию услуг. Валютный контроль заметит, если сумма сделки окажется сильно выше или ниже рыночной. Без подробностей и деталей договор могут не принять к рассмотрению.

Налог УСН

Прежде чем свободно распоряжаться полученной от сделки выручкой, не забудьте рассчитать налог. Все налоги считаются в рублях, так что пересчитайте сумму выручки по курсу ЦБ РФ на дату получения денег на транзитный счёт. Действующий курс центрального банка вы можете посмотреть на сайте cbr.ru.

Обратите внимание, что колебания курса никак не влияют на сумму налога к уплате. Налогом облагается только курсовая разница, которая возникла при продаже валюты дороже курса ЦБ РФ на этот день. Отрицательная курсовая разница в расходах УСН не учитывается.

Если вы пользуетесь Эльбой, совсем не обязательно это запоминать. Система сама следит за курсом и рассчитывает курсовую разницу.

Чем чреваты ошибки в инвойсе

Ошибки в заполнении могут привести к задержки товара на таможне. Если затянуть валютный контроль, можно получить штраф до 100% от суммы сделки.

Экспорт на УСН, ЕНВД и патенте

Справочная / Бизнес-будни

НДС при экспорте на УСН, ЕНВД и патенте

Для организации или ИП на спецрежиме выход на зарубежные рынки сбыта вообще каких-либо особенностей в плане налогов не принесет: никаких дополнительных обязанностей по сбору документов, составлению «нулевых» счетов-фактур, оформлению заявлений и специальных деклараций не появляется. Все как обычно, словно товар продан российскому контрагенту.

Учимся работать с иностранными заказчиками

НДС при экспорте на УСН, ЕНВД и патенте

Для организации или ИП на спецрежиме выход на зарубежные рынки сбыта вообще каких-либо особенностей в плане налогов не принесет: никаких дополнительных обязанностей по сбору документов, составлению «нулевых» счетов-фактур, оформлению заявлений и специальных деклараций не появляется. Все как обычно, словно товар продан российскому контрагенту.

Валютный договор для ИП: шесть типичных ошибок

Что нужно знать предпринимателям, которые оказывают услуги иностранным компаниям.

Государство внимательно следит за контрактами, которые российские компании заключают с иностранными. Такие сделки попадают под валютный контроль.

Есть несколько ошибок, которые предприниматели совершают при составлении валютного договора.

Как заполнять инвойс

Инвойс заполняет тот, кто оказывает услуги или продает товар. Документ оформляют на языке заказчика, как правило, это английский. Для таможни понадобится экземпляр на русском. Можно составить сразу на английском и на русском.

Для услуг достаточно двух экземпляров. Для товаров рекомендуют отправлять 1 оригинал и 5 копий.

Хорошие инструкции по заполнению инвойса для товаров предлагают транспортные компании, например, TNT. На сайте DHL есть конструктор, который поможет составить инвойс по всем правилам.

Установленной формы у инвойса нет. Можно разработать свою и распечатать на фирменном бланке или на стандартном листе формата A4. Главное, чтобы в ней были обязательные поля:

  • Дата и номер инвойса. Дата обязательна, номер можно поставить любой или вообще не указывать.
  • Информация об исполнителе (экспортере) и заказчике (импортере): страна, название компании, правовая форма, адрес, ФИО.
  • Предмет инвойса — за что заказчик получает деньги, товар или услуга, количество товаров или количество часов, затраченных на выполнение работы.
  • Подробное описание каждой позиции.
  • Цена и общая сумма сделки с указанием валюты заказчика (импортера).
  • Срок и условия поставки согласно правилам Инкотермс 2010. Самые распространенные: DAP — пошлину оплачивает получатель, DDP — пошлину оплачивает отправитель.
  • Номер авиатранспортной накладной, если продаете товары.
  • Реквизиты банковского счета исполнителя (экспортера) и срок оплаты.
  • Штамп или печать компании, если есть.
  • Подпись того, кто выставляет инвойс (экспортера)

Что такое инвойс (сommercial invoice)

Инвойс используют только в международных сделках. В российской практике у него нет прямого аналога. По-нашему, это счет на оплату, в котором прописаны условия сделки. Иногда инвойс заменяет собой договор и акт.

С услугами достаточно прописать такое условие: «Полной или частичной оплатой счета-договора заказчик подтверждает, что все перечисленные ниже условия договора выполнены в полном объеме, в надлежащие сроки и с надлежащим качеством». Оплата будет означать, что заказчик принял работу, поэтому обмениваться актами не нужно.

Андрей программирует для зарубежных фирм. Он договорился с заказчиком, сделал сайт и отправил иностранной фирме инвойс. Иностранцы получили документ и перевели Андрею деньги. После этого сделка считается завершенной. Подпись заказчика не требуется.

Если продаете товары, скорее всего, одного инвойса не хватит и понадобятся другие документы. Это зависит от способа доставки. Уточните этот момент в транспортной компании или в поддержке банка.

Сдавайте отчётность в три клика

Эльба — онлайн-бухгалтерия для ИП и ООО. Сервис подготовит отчётность, посчитает налоги и освободит время для полезных дел.

Ошибки в реквизитах

Ошибки и опечатки в реквизитах всегда приводят к дополнительным расходам. Одна из самых распространенных — путаница ИП и физического лица. Если предприниматель случайно указал в договоре или инвойсе данные личного счёта, придётся заплатить с доходов от сделки 13% налогов. Валютный контроль не примет документ для ИП. Чтобы всё исправить, потребуется перезаключать договор с контрагентом.

На втором месте по частоте — опечатки в реквизитах или названии банка. При международных переводах они обходятся по-настоящему дорого. Платежи «зависают» до уточнения реквизитов, теряются среди иностранных банков-посредников, а вместе с ними — время и деньги на поиски.

Контракт с заказчиком

Контракт обычно оформляется на русском и английском языках. Для этого страницы договора делятся пополам.

При составлении контракта обратите внимание на очень важный пункт — сроки и условия оплаты. Во время прохождения валютного контроля вам необходимо сообщить банку максимальный срок получения денежных средств. Если заказчик перечислит деньги позднее указанного в контракте срока, могут возникнуть споры с валютным контролем. Штраф за неполучение в срок выручки в иностранной валюте установлен в размере 1/150 ставки рефинансирования ЦБ РФ от суммы денег, зачисленной с нарушением срока, за каждый день просрочки и (или) от 75% до 100% суммы, не зачисленной вовремя на счёт.

Чтобы избежать таких штрафов, есть два пути: сильно увеличить срок оплаты по контракту либо не устанавливать его вообще. Во втором случае заранее убедитесь в порядочности заказчика, чтобы он не затягивал с перечислением средств.

Для упрощения работы с клиентом в контракте можно указать условие, чтобы не выставлять закрывающие документы — после истечения определённого срока с момента оплаты заказчиком, услуги считаются оказанными, а работы — принятыми. А еще проще вместо полноценного контракта можно выставить инвойс и указать в нём условия сделки. Оплата инвойса будет подтверждением, что условия сделки приняты.

Открытие валютного счета

Чтобы получать иностранную валюту, вам понадобится валютный счёт. Для его открытия нужно подготовить пакет документов почти такой же, как при открытии обычного расчетного счета. Каждый банк предъявляет свои требования к необходимому набору документов, поэтому уточните заранее эту информацию. Если вы открываете валютный счёт в том же банке, где у вас уже есть рублёвый счёт, процедура пройдёт значительно проще.

Читайте так же:  Ставки земельного налога тверская область

Вместе с валютным счётом банк откроет для вас транзитный счёт — своего рода перевалочный пункт денежных средств. Нужен он для того, чтобы поступления проходили валютный контроль. Пока деньги находятся на транзитном счёте, пользоваться ими вы не сможете. Как только законность ваших транзакций будет подтверждена, вы сможете вывести средства на валютный счёт или сразу же продать валюту. Иначе сумма денег вернётся обратно вашему клиенту.

Сдавайте отчётность в три клика

Эльба рассчитает налог и подготовит отчётность для бизнеса на УСН, ЕНВД и патенте. А ещё поможет cформировать счета, акты и накладные.

Что должно быть в инвойсе

Чтобы банк принял инвойс и выдал вам деньги от заказчика, в инвойсе должны быть указаны:

дата и номер инвойса. Номер можно поставить любой или вообще не ставить, хватит и даты;

информация о заказчике: название компании и страны, юридический и почтовые адреса, ФИО клиента, правовая форма компании клиента;

предмет инвойса и количество — за что платят исполнителю, и количество услуг или товаров. Если компания, например, разрабатывает сайты и получает почасовую оплату, то можно указать количество часов;

цена и общая сумма счета с указанием валюты;

реквизиты и срок оплаты;

сроки и способ передачи предмета счета;

штамп или печать компании, если они есть. Если нет — не страшно, для ИП это необязательно;

подпись того, кто выставляет инвойс.

Тем, кто работает в услугах, можно не составлять и не пересылать друг другу акты. Достаточно указать в инвойсе такую формулировку: «Полной или частичной оплатой счета-договора заказчик подтверждает, что все перечисленные ниже условия договора выполнены в полном объеме, в надлежащие сроки и с надлежащим качеством». То есть, если заказчик оплатил работу по инвойсу — значит, она принята и претензий у него нет. Если инвойс выставляют на товары, то эта фраза не подойдет. Чтобы подтвердить получение товаров, понадобятся другие документы — они зависят от способа доставки.

В Модульбанке при разовых сделках можно пройти валютный контроль только по инвойсу. В других банках условия могут отличаться, поэтому лучше уточнить в поддержке.

Ответила: Мария Олейник, главный специалист консалтингового центра по валютному контролю.

Записала Евдокия Шеламова, автор Модульбанка.

Надо ли предоставлять в банк счет/инвойс при осуществлении валютного перевода?

Вопрос

Делаю платеж в валюте по договору. Нужно ли отправлять в банк счет-фактуру/инвойс? Нужно ли делать на него ссылку в платежном поручении, если есть договор и ссылка на него?

Окружение

Ответ

При осуществлении валютных операций вам не требуется предоставлять в банк счет/инвойс (даже когда в назначении платежа указана ссылка на счет), если вся необходимая информация есть в договоре.

  • наименование и юридический адрес контрагента,
  • название и SWIFT банка-получателя;
  • сумма;
  • валюта (не будет ошибкой указать просто рубли, если договор в российских рублях);
  • условия расчетов (оплата по факту либо предоплата).

Когда договор не содержит какого-либо обязательного условия, то счет необходимо предоставить при первом платеже. В последующем, при оплате согласно этому договору, но уже по другим счетам, даже если вы ссылаетесь на новый счет в назначении платежа – предоставлять в банк его не требуется (т.к. сотрудник валютного контроля руководствуется договором и (или) счетом, предоставленным для проведения первого платежа).

Инвойс

Справочная / Бизнес-будни

Экспорт на УСН, ЕНВД и патенте

Комментарии 27

Сделал всё по инструкции, уже джва года нет проблем при работе с иностранным заказчиком. Была только пара опасных моментов с тем, чтобы встрять на штраф из-за просроченного платежа: с учётом праздников в двух (даже трёх, ещё банк-посредник) странах, можно легко не уложиться в 10 дней. Особенно в районе Нового Года. Пришлось даже увеличить срок оплаты инвойса в договоре.

Но до сих пор не могу понять: чем обусловлены эти драконовские правила со сроком оплаты инвойса? Если платёж опаздывает, то это уже создаёт для предпринимателя сложности. А поверх этого налоговая накладывает ещё и штраф. Зачем?

А вы просто не показывайте инвойс в ВК до поступления денег на транзитный счёт. 🙂

Заодно кроме сроков избежите и проблемы комиссии банка отправителя, которую в свифтовке обычно не видно.

Извините, неубедительно как-то… забыли сказать уважаемым читателям, что незнание не освобождает от ответственности, что предпринимательство в любой юрисдикции — это целая дисциплина, с бухгалтерией и фискальной отчётностью. Гику нужен комплексный сервис, а у вас что — перевод контракта? Да бросьте…

1) если в законе о самозанятых явно не оговорена возможность ВЭД, значит, её нет;
2) если делать всё как вы говорите, иностранной бухгалтерии придется реально подписывать Акт каждый месяц, при том, что там обычно не знают, что это бл#ть вообще такое:) я уже не говорю про весь этот советский трэш валютного регулирования…

о, вот тут как раз вопрос меня мучает касательно случая:

> если есть договоренность об ежемесячной выплате некой заранее неизвестной суммы (например,
> компенсация затраченных на выполнение услуг часов). В этом случае исполнитель выставляет счет
> с фактически отработанным временем и оплата будет происходить по инвойсу в рамках контракта.

Как в данном случае работает постановка контракта на учет? И применима ли эта процедура в данном случае?

«От того, какой именно указан суд, зависит и практика исполнения его решения. При обращении в международный арбитраж есть риск непризнания решения судом страны вашего контрагента, несмотря ни на что. Лучше уточнить заранее, а предписывает ли вообще законодательство страны вашего контрагента исполнение подобных судебных решений. Кстати, российское законодательство это предписывает.»

На практике все гораздо проще. Западные юристы всегда меняют применимое право и суды на свои. Скажем, ваш Московский арбитражный на суд штата Невада или Техас. Не хотите работать — ок, найдут других. А если еще учесть, что контрактное право (и что важнее, судебная практика его применения) в каждом штате может отличаться, то вообще песня.

Кстати, у России с США нет соглашения о взаимной помощи по гражданским/арбитражным делам. И со взаимностью все плохо. Так что российское решение там исполнить будет сложновато. Равно как и наоборот. Хотя, мы все понимаем, что у американских институтов создать проблемы тем, кто не выполняет их решения, явно больше, чем и у российских.

Видео (кликните для воспроизведения).

Кстати, есть такая практика: уступать права по взысканному долгу коллекторам из третьих стран (например, той же Литвы), с которым у России есть соглашения о взаимной помощи. И уже они начинают выбивать с вас деньги. В качестве рекомендации: предусматривайте в договорах запрет на уступку прав и обязанностей третьим лицам, без вашего согласия.

Источники

Валютный контроль инвойс
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here