Выплата процентов по ипотеке возврат сколько

Важная информация в статье: "Выплата процентов по ипотеке возврат сколько", собранной на основе данных авторитетных источников. По всем вопросам можете обращаться к дежурному юристу.

Возврат процентов по ипотечному кредиту

Налогопедия простым языком расскажет о вычетах и налогах. Пожалуйста, напишите в строке поиска слово или обозначение, о которых Вы хотели бы узнать, и нажмите кнопку «Искать» ниже.

Что такое возврат процентов по ипотечному кредиту ? Возврат процентов по ипотечному кредиту — это установленная российскими законами возможность вернуть часть процентов, выплаченных банку по ипотечному кредиту. Строго говоря, возвращаются в этом случае не проценты, а Ваши налоги. То есть Вы получаете так называемый имущественный налоговый вычет.

Выплата процентов по ипотечному кредиту — одно из оснований вернуть налоги, уплаченные государству. Говоря упрощенно, Вы можете вернуть налогов на сумму до 13 процентов от процентов, выплаченных по ипотечному кредиту. 13 процентов потому что это — ставка налога на доходы физических лиц (НДФЛ), иначе называемого иногда «подоходный налог». Именно этот налог, как правило, удерживает работодатель у своих работников.

Алгоритм действий при дистанционной подаче заявления:

1. Необходимо завести личный кабинет на сайте Налог.ру. Заполнять данные легче всего на представленном ресурсе, так как там уже прогружены все доходы и лимиты, года и остатки. Камеральная проверка может затянуться, если заполнять ее от руки, а не на сайте.
2. Необходимо собрать полный пакет документов и отсканировать его.
3. Заполнить декларацию, авторизовавшись в личном кабинете.
4. Необходимо приложить заявление, установленного формата. Там в обязательном порядке должны содержаться реквизиты банковской карты.
5. Далее нужно ожидать окончания камеральной проверки.

Как правило, срок рассмотрения 2 месяца, но иногда уполномоченная инстанция и раньше решает вопрос о возврате части уплаченных средств.

НЕОБХОДИМЫЕ ДОКУМЕНТЫ НА ВОЗВРАТ ПРОЦЕНТОВ ПО ИПОТЕКЕ

Чтобы выплатить средства налоговой потребуется существенный пакет документов для ознакомления. В частности:

– заявление, установленного формата;
– акт приема-передачи;
– договор по купле-продаже;
– документы из банка о своевременной оплате ипотечного кредита, в том числе если это досрочное погашение;
– квитанции, уточняющие перечисление или внесение денежных средств на счет застройщика;
– паспортные данные;
– сведения из единого реестра;
– справка формата 2 НДФЛ с места трудоустройства
– кредитный документ и справка об уплаченных процентах;
– реквизиты из банковского учреждения для перечисления компенсации.

Этот пакет документов актуален для людей, желающих получить денежные средства единовременным образом, а также для тех, кто желает получить возврат через работодателя.

КОНСУЛЬТАЦИЯ ЮРИСТА


УЗНАЙТЕ, КАК РЕШИТЬ ИМЕННО ВАШУ ПРОБЛЕМУ — ПОЗВОНИТЕ ПРЯМО СЕЙЧАС

8 800 350 84 37

Налоговый вычет по процентам

Нужно собрать пакет необходимых документов

Если в случае программы реструктуризации государственная поддержка предоставляется не всем, то налоговый вычет по процентам – это законное право каждого человека.

Возместить 13% с процентов, уплаченных за ипотеку, может каждый заемщик, получающий официальных доход.

Для этого нужно собрать пакет необходимых документов и обратиться в соответствующие органы.

Для постоянно возврата части средств из уплаченных процентов полагается 1 раз в год подавать в Инспекцию Федеральной налоговой службы по месту регистрации следующие документы:

  • документ, подтверждающий право собственности на жилье, приобретенное на средства ипотеки;
  • договор купли-продажи этого жилья;
  • соответствующие платежки, которые подтверждают оплату процентов по кредиту;
  • полученный от работника банка график этих платежей;
  • справка о доходах заемщика;
  • паспорт или любой другой документ, удостоверяющий личность;
  • кредитное соглашение.

Каждый из этих документов в обязательном порядке должен быть как в оригинале для сверки, так и в виде ксерокопии. Если документы не вызовут вопросов и будут соответствовать всем необходимым требованиям, то сотрудники ИФНС, после их рассмотрения дают положительный ответ по делу.

Далее производится расчет суммы возмещения по процентам. Если же кредит взят в иностранной валюте, то непосредственно в самом банке производится перерасчет в рубли, эти данные также предоставляются в налоговые органы.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ

Для возврата выплаченного налога из дохода заемщика, понадобится составить декларацию за год.

Декларация должна содержать информацию о дате передачи недвижимости и дате регистрации права собственности на нее.

Если ипотека выдавалась на строительство, то нужно указать цель строительства, и приложить документы на земельный участок.

Декларация содержит все расчеты. Для чего необходимо подготовить семь листов.

Первые два листа содержат информацию о налогоплательщике.

Затем следует 1-ый раздел, нужный для расчета налогооблагаемой базы.

В 6-м разделе содержатся данные о сумме подоходного налога, который будет возвращен.

Лист А содержит сведения о прибыли физического лица и величину уплаченного налога за налоговый период.

В листе Л указываются сведения о приобретенном на ипотечные средства жилье.

2-ая часть декларации состоит из расчетов размера вычета.

Видео: возврат процентов по ипотеке:

Сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке

Ипотечный кредит – это тяжелое бремя для многих семей, а также единственная возможность купить себе жилье. Наверняка не все знают о том, что государство оказывает поддержку заемщикам и возмещает им 13% от уплаченных процентов, плюс к этому, если вы впервые покупаете жилье, имеете право на 13% от его стоимости в виде налогового вычета. Рассмотрим этот вопрос более подробно, а также сколько раз можно возвращать проценты по ипотеке.

Максимальный размер вычета

Максимальная сумма налогового вычета для возврата процентов равна 390 тысячам руб.

Точная величина зависит от того, какова стоимость жилья. Выплаты осуществляются в течение всего периода ипотечного кредитования, пока не получена полная сумма.

Важно помнить, что вернуть можно только проценты, которые уже уплачены в пользу банка. Отчисления начисляются каждый год.

Экономисты полагают, что максимальный размер вычета будет со временем повышаться, в результате граждане будут дополнительно заинтересованы в приобретении недвижимости.

Что особенно важно, что во время экономического кризиса, в то время как большинство гос. программ, направленных на поддержку социально уязвимых слоев населения, прекратили свое действие.

Частичный возврат уплаченных кредитору процентов, является неплохой заменой государственным субсидиям.

Однако в настоящее время максимальная сумма налогового вычета не очень велика.

Сколько раз можно получить вычет

Итак, каждому трудоустроенному заемщику полагается возврат процентов по ипотеке. Сколько раз можно его вернуть? На самом деле такая возможность предоставляется заемщикам лишь один раз в жизни, то есть только по одному жилищному кредиту. Хотя вернуть подоходный налог с жилья вы можете несколько раз, пока общая сумма не составит 260 тысяч рублей.

Обратите внимание, что имущественные налоговые вычету регламентированы НК РФ статья 220.

Итак, сколько процентов возвращают по ипотеке? Каждый заемщик имеет право вернуть 13% от стоимости объекта недвижимого имущества и ровно столько же от суммы уплаченных банку процентов. Даже несмотря на то что это небольшая сумма, по сравнению со стоимостью ипотеки, она поможет хоть немного сэкономить бюджет в период выплаты жилищного кредита.

Читайте так же:  Наказание за неуплату налогов юридическим лицом

Возврат процентов по ипотеке: как сэкономить на выплатах банку?

Это не первая моя статья, посвященная ипотечному кредитованию, поэтому нет смысла вновь возвращаться к вопросу, что такое ипотека. Ранее мы рассматривали плюсы и минусы кредитования под залог недвижимости, но пока обходили стороной такой важный аспект, как возврат процентов по ипотеке. Я сделала это осознанно, потому что решила написать отдельную статью о такой льготе.

Внимание! Важная информация: каждый официально работающий человек имеет право вернуть от государства часть потраченных средств на:

  • приобретение недвижимости,
  • уплату % по ипотечному займу.

Другими словами, оформить имущественный вычет можно 2 раза. Во-первых, возвратить налог при покупке недвижимости. Во-вторых, вернуть часть уплаченных процентов.

Имеет смысл разобрать также возврат страховки по ипотеке, это тема будущей статьи. А сегодня поговорим, как сэкономить на выплатах банку и какие документы нужно предоставить.

Порядок выплаты

У вас есть несколько вариантов, как вернуть подоходный налог в размере 13% от суммы уплаченных процентов по ипотеке. В первом варианте вы по мере выплаты процентов получаете возврат налога. Например, если ежемесячная сумма процентов, уплаченных банку, составит 20000 рублей, то вычет составит 2600 рублей. Именно эту сумму вы можете вернуть после оплаты подоходного налога.

В другом варианте вы можете получить средства после полного погашения ипотечного займа. И тут сумма единовременной выплаты будет полностью зависеть от размера выплат за год, то есть вы в сумме за отчетный период уплатили в налоговую инспекцию 100000 рублей, то возврат вы больше данной суммы не получите. А оставшаяся сумма переносится на следующий год, и так до тех пор, пока налогоплательщик не получит возврат в полном объеме.

Кстати, на возврат подоходного налога может претендовать не только заемщик, но и созаемщик.

Если ипотечный займ берет один из супругов жилищный кредит, то второй автоматически становится созаемщиком, и имеет имущественные права на приобретаемое жилье, соответственно также может претендовать на возврат подоходного налога. Только есть один нюанс – ответственность по выплате банку пропорциональна его праву владения жилплощадью, ровно, так же как и размер налогового вычета. Но постольку, поскольку супружеское имущество считается совместно нажитым, и они совместно ведут хозяйство, созаемщику нет необходимости оформлять вычет.

Кому полагается

Осуществить возврат процентов по ипотеке могут граждане, отвечающие следующим критериям:

Граждане, находящиеся в РФ на протяжении календарного года работающие официально, за которых перечисляется подоходный налог. К данной категории относятся также безработные лица.
Работающие пенсионеры, имеющие доход за которых совершаются отчисления в налоговые органы, кроме пенсии
При покупке квартиры на ребенка не достигшего несовершеннолетия, возврат процентов оформляется на официально трудоустроенных родителей

На основании чего можно сделать вывод, что основным условием получения налогового вычета является официальное трудоустройство.

Вычет возможен лишь с суммы, сформированной за счет подоходного налога работника.

Таким образом, лица, которые не имеют официального заработка, не имеют права на получение налогового вычета с процентов по ипотечному кредиту.

К таким лицам можно отнести безработных лиц, граждан-инвалидов, лиц, которые получают пособие и которые не платят подоходный налог. Они не могут рассчитывать на возврат процентов.

Вычет также не может быть произведен со сделки с квартирой, если сторонами сделки являются близкие родственники (родители, дети или супруги).

Частным предпринимателям, которые работают по специальной системе налогообложения , также не полагается вычет.

При оформлении ипотеки в рамках социальной программы с привлечением средств из федерального бюджета, возврат процентов также не допускается.

К примеру, при участии в государственной программе для молодой семьи, вычет молодым родителям не полагается.

Точно также обстоят дела с прочими региональными или федеральными программами.

Осуществить возврат можно, если жилье было куплено частично за счет личных средств.

Налогия объясняет:

Возврат налога происходит в рамках получения так называемого имущественного налогового вычета по покупке или строительству жилья. Не банк возвращает Вам проценты, а государство возвращает налоги, которые были уплачены Вами или Вашим работодателем. Поэтому документы для возврата надо предоставить не в банк, а в налоговую инспекцию.

По сути, у имущественного налогового вычета есть два компонента — вычет по затратам на покупку (или строительство) жилья и вычет по выплаченным процентам по ипотечным кредитам. Почти все правила вычета применимы, в том числе, и к возврату процентов. Например, для возврата налога по стоимости жилья и по процентам по кредиту нужна та же самая налоговая декларация. При этом, если Вы получаете вычет не только по квартире, но и по процентам по ипотеке, Вам просто нужно будет заполнить в декларации несколько дополнительных полей. А также предоставить вместе с декларацией несколько дополнительных документов — например, справку из банка о выплаченных процентах.

Процесс реструктуризации

АИЖК не работает с гражданами напрямую, оно сотрудничает с банками. Для реструктуризации ипотечного кредита заемщику необходимо обращаться непосредственно в банк, в котором был получен этот кредит. При себе необходимо иметь следующие документы:

  • паспорт;
  • справка о доходах;
  • выписка из единого государственного реестра прав на недвижимое имущество о жилье, приобретенном на средства ипотечного кредита;
  • выписка из ЕГРП об отсутствие у заемщика другого жилья;
  • подтверждение уменьшения дохода заемщика.

Проверка документов банком занимает около 10 рабочих дней, и в случае одобрения реструктуризации АИЖК перечисляет денежные средства на счет банка для дальнейших действий.

При покупке положен вычет!

При покупке квартиры в ипотеку человек получает право затребовать с налоговой инстанции вычет не только по основному долгу, но и по процентам, выплаченным по кредитным обязательствам. Возврат суммы осуществляется только при получении целевого вида кредитования: на покупку квартиры, дома или на постройку последнего. При желании затребовать возврат процентов по своей ипотеке необходимо подготовить пакет документации и предоставить его в уполномоченный орган.

Кто имеет право на возмещение?

Вот кто может получить имущественный вычет:

  1. Граждане РФ и иностранцы, которые официально трудятся в нашей стране и платят налог с доходов (НДФЛ).
  2. Заемщики, которые приобрели за счет средств банка квартиру, дом, земельный участок или доли в этой недвижимости. Все объекты должны находиться на территории РФ. В расчет берется ипотечный заем не только на готовые объекты, но и на новое строительство.
  3. Заемщики, которые взяли кредит в рамках рефинансирования ранее полученных займов.
  4. Родители, а также опекуны, попечители и др., которые приобрели имущество в собственность своих несовершеннолетних детей или подопечных.
  5. Пенсионеры имеют право учесть доходы за 3 года до года выхода на пенсию.

Кому льгота не положена:

  1. Заемщикам, которые приобрели жилье или земельные участки за счет своих работодателей или других третьих лиц, а также за счет материнского капитала и государственных субсидий.
  2. Тем, кто купил жилье у близких родственников. Налоговый кодекс называет таких лиц взаимозависимыми. К ним относят супругов, детей, родителей, братьев, сестер, опекунов и подопечных.
  3. Заемщикам, которые ранее уже получали возмещение подоходного налога за уплаченные проценты.
  4. Заемщикам, которые подали документы по двум и более объектам недвижимости.
  5. Тем, кто не получает официальную зарплату.

Важный момент, который надо запомнить: в Налоговом кодексе четко указано, что повторное предоставление права на имущественный вычет не предусмотрено.

КТО ИМЕЕТ ПРАВО НА ВОЗВРАТ ПРОЦЕНТОВ ПО ИПОТЕКЕ

Вернуть проценты по ипотеке может основной собственник и заемщик. Созаемщик, если он не имеет там доли владения, не может обратиться за возвращением средств.

Читайте так же:  Расчетно платежная ведомость казахстан

Супруга также имеет право возместить расходы, если заявлена в качестве второго владельца объекта недвижимости.

При этом выплата осуществляется только официально трудоустроенным налогоплательщикам в сумме, не превышающей уплаченного подоходного налога.

Возврат подоходного налога

Для начала нужно коротко сказать о том, что после покупки жилья, покупатель имеет право вернуть 13% от его стоимости. Есть только небольшое ограничение, вычет осуществляется с суммы не более 2 млн рублей, то есть, например, если жилплощадь стоит 3,5 млн рублей, то вычет все равно будет только с 2 из них. Простыми словами, максимальная сумма возмещения составит 260 тысяч рублей (2000000×13%=260000).

У заемщиков есть вторая возможность, а именно вернуть 13% подоходного налога с процентов, уплаченных банку за пользование жилищным займом. Максимальная сумма, с которой осуществляется вычет составляет 3 млн рублей. Соответственно, максимум, на что может рассчитывать налогоплательщик – это 390000 рублей (3000000×13%=390000).

Обратите внимание, что данную выплату можно получить только в том случае, если размер процентов составит более 3 млн рублей, если сумма процента меньше то вычет исчисляется от нее.

К тому же к заемщику есть ряд требований:

  • жилье находится на территории нашей страны;
  • гражданин осуществляет трудовую деятельность в России;
  • заемщик отчисляет подоходный налог;

Итак, вернуть подоходный налог с процентов по ипотеке вы можете только в том случае, если вы официально трудоустроены и переводите сродства в налоговую инспекцию. Вернуть налог можно только в том случае, если сумма уплаченных вами налогов не менее той суммы, которую вы ранее уплатили.

Например, вы купили квартиру и хотите вернуть подоходный налог. Ваша заработная плата 30 тысяч рублей, из них за год вы оплатили 3900×12=46800 рублей. Вам полагается выплата 260000 тысяч рублей, но за прошедший год вы не можете получить больше 46800, потому что больше вы не уплатили.

Выплаты по процентам по ипотечному займу будут выглядеть несколько иным образом. Рассмотрим, как происходит порядок выплат, а заодно и ответ на главный вопрос, сколько можно вернуть с процентов по ипотеке.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — это компенсация уплаченных по ипотеке средств, составляющая 13 процентов от стоимости недвижимости и процентов по ней.

Право на ипотеку полагается гражданам, которые приобретают недвижимость в ипотеку. Кроме того, заемщики должны быть официально трудоустроены, иметь стабильную заработную плату, а их работодатель ежемесячно совершать регулярные налогов в налоговую службу.

Средства, накопившиеся за время работы, клиент банка имеет право возвратить себе для оплаты части задолженности.

Процедура совершения отчислений с заработка заемщика регулируется в налоговом законодательстве.

Порядок проведения отчисления с заработной платы указан в статье №224 Налогового кодекса РФ. Процедура предоставления налогового вычета устанавливается в законе №212-ФЗ от 23.07.2013.

Имеется 2 варианта налогового вычета:

Возвращение 13 % от суммы выплаченных процентов по ипотеке выполняется из бюджета гражданам, которые платят подоходный налог со своих доходов
Возврат уплаченных процентов по месту работы совершается на основании приказа

При втором варианте в плюсе будет не только должник, но и его работодатель по определенным причинам:

При расчете налога на прибыль указанные выплаты могут быть отнесены к расходам фирмы
Организация-работодатель не оплачивает страховые взносы во внебюджетные фонды по выплатам
Работодатель освобождается от НДФЛ на сумму, относящуюся к расходам

Порядок возмещения налога

Возместить сумму налога по процентам можно двумя способами:

  • ежемесячно (в данном случае необходимо предоставить пакет документов работодателю для того, чтобы он не удерживал НДФЛ в течение определенного времени);
  • в конце календарного года (в этом случае сумма возмещения по окончанию года поступает на банковскую карту заемщика).

Однако гражданину, желающему получить возврат средств в виде налогового вычета по процентам, важно знать, что существует лимит в размере 3 миллионов рублей, по которым можно возместить 13%. Если проценты, уплаченные заемщиком, превышают 3 миллионов рублей, то сверх этой суммы возврат средств ему не положен.

Итак, в завершение статьи хочется отметить, что возврат средств от государства за ипотеку не является обязательством, а является правом гражданина РФ.

Это означает, что если человек сам не займется этим вопросом, то государство эти средства не вернет. А немалые суммы и привилегии, которые включает в себя государственная поддержка, стоит того, чтобы этим вопросом заняться.

Возможна ли компенсация процентов по ипотеке? Как получить вычет по ипотеке:

Процедура возврата процентов по ипотеке

Многие заемщики, взявшие ипотеку, не знают о своей возможности на возврат процентов, которые они выплатили банку.

С помощью налогового вычета заемщик вправе вернуть часть долга либо получить его денежный эквивалент.

Как возвратить эти денежные средства? Какова процедура возврата? На что можно рассчитывать заемщику?

Заключение

Уверена, что не все заемщики знают о тонкостях процедуры возврата от государства части уплаченных банку процентов по ипотеке. Постаралась все разложить по полочкам. Надеюсь, стало понятнее. И обязательно воспользуйтесь своим правом. Я ежегодно возвращаю часть уплаченного подоходного налога, но не за ипотеку, а за образование детей. И каждый раз испытываю положительные эмоции, когда на банковскую карточку приходят деньги. Они точно никогда не бывают лишними.

Выиграй 500₽ за отзыв

Как вернуть налог с уплаченных процентов по ипотечному кредиту

СУЩЕСТВУЮЩИЕ НЮАНСЫ ПРИ ВОЗВРАТЕ ПРОЦЕНТОВ ПО ИПОТЕКЕ ПРИ ПОКУПКЕ КВАРТИРЫ

Каждый человек должен помнить о некоторых нюансах, с которыми он может столкнуться:

1. Если квартира приобретена до 2014 года, то человек может получить проценты в неограниченном количестве. Если же после, то сумма ограничивается 360 000 рублей.

2. Если необходимо получить вычет в 2019 году по ипотеке от банка на новостройку, то оформлять легче через работодателя. Связано это с тем, что законодательство не позволяет возвращать сумму до сдачи объекта в эксплуатацию и за предыдущий период, если сделка совершилась в текущем году. Если оформлять через работодателя, то можно оформить и по ДДУ и за текущий период.

3. Воспользоваться правом выплаты может человек только официально трудоустроенный, с зарплаты которого происходят вся оплата ФСС и налогов.

4. Возвратить сумму можно только по уже выплаченным процентам в банке.

Читайте так же:  Освобождение от судебной госпошлины

5. Имеется возможность возвратить вычет как за ипотеку, так и за проценты, начисленные на остаток долга и выплаченные клиентом. Для этого должна быть заработная плата, с которой исчисляется налогообложение.

Видео (кликните для воспроизведения).

При желании возвратить средства необходимо учитывать несколько нюансов.

Наше видео

Посмотрите, как получить вычет при покупке или строительстве жилья и процентам по ипотеке.

Возврат денег за ипотеку от государства — варианты и порядок возврата

Ипотечный кредит – это кредит, который выдается непосредственно на приобретение готового или постройку нового жилья. Этот вид займа очень популярен, ведь цены на недвижимость высоки, и многие люди не могут сразу собрать всю сумму. Но, возможен ли возврат денег за ипотеку от государства?

Комплект документов

Документы, подтверждающие право на вычет по процентам, требуется предоставлять каждый год.

Документы включают в себя:

Правоустанавливающие документы подтверждающие право собственности на жилье
Основания права собственности (договор дарения, купли-продажи и т.д.)
Акт приемки-передачи на квартиру (или дом)
Справка из банка о размере уже оплаченной задолженности по кредиту и процентах
Справка 2-НДФЛ на налогоплательщика, а также декларация по форме 3-НДФЛ
Договор ипотеки копия с экземпляра заемщика
Справка о кредитной истории отсутствие просрочек и регулярное погашение процентов
Паспорт клиента банка Копия и оригинал для сверки
В случае валютной ипотеки размер задолженности должен быть указан в рублях
Свидетельство о браке если квартира приобретена в браке

Органы ФНС могут запрашивать и другие бумаги. Желательно во избежание отказа в предоставлении вычета, выполнять все указания сотрудников налоговой службы.

Расчет вычета

На сумму вычет уменьшается налоговая база, т.е. сумма, с которой удерживается налог работодателем.

Величина вычета равняется размеру выплаченных по кредиту процентов, но не свыше лимита, установленного в 3 млн. рублей.

Вернуть можно сумму, составляющую 13% от уплаченных в банк процентов. К примеру, заплатив в банк 10 000 руб., должнику положен вычет 1 300 руб.

Для правильного расчета возврата процентов по ипотеке, необходимо посчитать, сколько оплачено денежных средств за пользование заемными деньгами.

Из указанной суммы берется 13%, что и будет суммой положенного вычета.

К примеру, за 2018 год клиент банка выплатил ему 120 000 руб. по процентам. Вычет будет составлять 15 600 руб.

Однако должник не может вернуть больше, чем уплатит налоговым органам. Если, например, по уплаченным процентам полагается 15 600 руб., а было уплачено в ФНС лишь 10 тыс. руб. по подоходному налогу, то он получит только 10 тыс. руб.

Оставшаяся сумма в 5 600 руб. будет перенесена на другой год. При сумме налогов больше суммы налогового вычета, то данная разница не подлежит переносу.

Образец заявления

Для обращения за вычетом в органы налоговой службы необходимо составить заявление на предоставление налогового вычета.

Во время составления заявления следует указать сведения о банковском счете, на него будут перечисляться денежные средства.

Кроме того, в заявлении указывается, какие документы приложены к нему.

После подачи заявления в налоговую службу изменения в него вносить не допускается.

Способы получения

Имеется 2 способа возврата налогового вычета по процентам:

В конце года в котором производились выплаты ипотечного займа. При этом сумма зачисляется на карту банка
В течение года для этого работодатель подает документы в налоговый орган

Возмещение заключается в понижении величины подоходного налога и выплата зарплаты без отчислений.

Реструктуризация ипотечного кредита

В апреле 2015 года было подписано постановление, которое сделало возможным реструктуризацию ипотеки. Эти меры были приняты в соответствие с финансовым кризисом и резко возросшей задолженностью по ипотечным кредитам.

Реализацией программы реструктуризации занимается Агентство по ипотечному жилищному кредитованию, то есть АИЖК, главной задачей которого является облегчение кредитного бремени наиболее нуждающихся граждан. Реструктуризация ипотеки означает изменение условий выплаты кредита, включающих в себя 4 пункта, один из которых может выбрать кредитодержатель:

  1. Списание 10% в 2016 году, а в 2017 году 20% основной суммы ипотеки. Однако сумма эта не должна превышать 3 миллионов рублей. Таким образом, максимальной суммой списания на сегодняшний день является 600 тысяч рублей.
  2. Уменьшение суммы ежемесячного платежа на 50% на срок до полутора лет.
  3. Кредитные каникулы на срок от полугода до двух лет в зависимости от размера кредита.
  4. Если ипотека взята в иностранной валюте, то происходит перевод в рубли по ставке, установленной Центральным Банком России. А проценты по кредиту в данном случае не могут превышать 12%.

Но не каждый человек, который выплачивает ипотечный займ, имеет право воспользоваться данной программой реструктуризации. Существует ряд требований, которым необходимо следовать. Перечислим следующие из них:

  • первым обязательным требованием является участие банка, у которого был получен кредит, в программе реструктуризации;
  • с момента заключения ипотечного договора должно пройти более одного года;
  • доход заемщика должен значительно уменьшиться на момент реализации программы реструктуризации;
  • заемщик должен относиться к определенной категории граждан;
  • жилье, приобретенное на средства ипотечного кредита, должно быть единственным у заемщика;
  • параметры и стоимость жилья должны соответствовать определенным параметрам.

Рассмотрим поподробнее некоторые из этих требований. Если говорить об уменьшении дохода, то в данном случае рассматриваются три варианта:

  • в случае, если суммарный квартальный доход заемщика уменьшился на 30 % по сравнению с квартальным доходом до получения ипотечного кредита;
  • в случае, если заемщик взял ипотеку в иностранной валюте и выплаты по ней возросли на 30% и более;
  • в случае. если на каждого члена семьи приходится менее чем два прожиточных минимума, предполагаемых в соответствующем регионе.

Что касается социального статуса гражданина, взявшего ипотечный займ, то принадлежность к одному из нижеперечисленных категорий дает право на реструктуризацию:

  • заемщик является родителем либо опекуном хотя бы одного ребенка, не достигшего совершеннолетнего возраста;
  • заемщик является родителем либо опекуном ребенка с любой группой инвалидности;
  • заемщик сам является инвалидом любой степени;
  • заемщик является ветераном военных действий.

Жилье, приобретенное на средства ипотечного кредита, должно быть единственным у заемщика, однако допускается наличие долевой собственности, доля которой менее 50%.

Если говорить о параметрах и стоимости жилья, то для реструктуризации ипотеки необходимо соответствовать следующим условиям:

  • квартира, купленная на средства ипотечного займа, должна быть не выше «эконом» класса;
  • квартира, купленная на средства ипотечного кредита, не должна превышать лимит площади: для однокомнатной квартиры – менее 46 квадратных метров, для двухкомнатной квартиры – менее 66 квадратных метров, для трехкомнатной квартиры – менее 86 квадратных метров;
  • квартира, купленная на средства ипотечного займа, не должна превышать стоимость аналогичных квартир более чем на 60%.

Однако данные условия не распространяются на семьи, в которых воспитываются трое и более детей, не достигшие совершеннолетнего возраста.

КАК ВЕРНУТЬ ПРОЦЕНТЫ ПО ИПОТЕКЕ ЧЕРЕЗ НАЛОГОВУЮ — ПОШАГОВАЯ ИНСТРУКЦИЯ

Сделать возврат за погашенную процентную ставку возможно по следующему алгоритму действий:

– посетить отделение уполномоченной инстанции по месту регистрации или пребывания человека;
– предоставить полный пакет документов и заполнить заявление установленного образца;
– ожидать решения по заявке в течение 60 дней;
– через еще один месяц происходит зачисление на указанные реквизиты.

Читайте так же:  Узнать задолженность по налогам у судебных приставов

Весь пакет документов подается в единственном экземпляре. Нужно заблаговременно снять копию, а уже затем посетить уполномоченную инстанцию. Сделать подачу заявления возможно и дистанционным методом – через портал Налоговой инстанции, авторизовавшись на портале Госуслуг. Там достаточно найти пункт «заявление на имущественный вычет», заполнить представленный формат заявки и приложить документы, объем которых не должен превышать 10 Мегабайт. В ином случае, налоговая инстанция не будет рассматривать возможность уплаты компенсации.

В ЧЕМ СУТЬ ИПОТЕЧНОГО ВЫЧЕТА

Ипотечный вычет позволяет минимизировать налогооблагаемую базу или же возвратить платеж за предыдущие периоды. Для получения человеку потребуется иметь постоянное место работы. Фактически, если ему банковское учреждение одобрило кредит, значит он уже официально подтвердил свою трудовую занятость.

Важно! Ипотечный вычет – это возврат денежных средств от общей стоимости приобретенного объекта недвижимости. Сделка позволяет возвратить 13% от суммы. При обращении в налоговую инстанцию нужно знать несколько ограничений.

Регламентирует вопрос по предоставлению налогового вычета глава 23 НК России. Сама же процедура по оформлению указывается в соответствующих нормативных документах. Согласно ПП все люди, у которых имеется официальная зарплата и отчисления в государственные фонды, вправе возвратить указанную сумму.

Перечисление может быть как в единовременном порядке, так и ежемесячно за счет отсутствия налогов по бухгалтерии. Гражданину возвращаются средства не от кредитного учреждения, а от государства.

Подача заявления на получение возмещения НДФЛ по процентам по ипотечному кредиту осуществляется в любой момент после возникновения права на истребования. В частности, это год ввода дома в эксплуатацию (если новостройка) или же договор купли-продажи. С этого дня заемщик может в любое время запросить возврат пока является собственником помещения.

СРОКИ ВОЗВРАТА ПРОЦЕНТОВ ПО ИПОТЕКЕ

Многих интересует вопрос, а сколько по времени совершается возврат за прошлые год или два. На рассмотрение заявления налоговой инстанции дается 2 месяца. После чего уполномоченный орган обязан предоставить ответ. При положительном исходе событий денежные средства направляются на указанные банковские реквизиты.

Справка для работодателя формируется за месяц после подачи полного пакета документов. После получения документа человек должен обратиться в бухгалтерию предприятия и подать там заявление. С этого месяца зарплата будет приходить в полном объеме.

Процедура оформления

Для оформления налогового вычет с процентов, нужно выплатить следующие действия:

Подача декларации на прибыль физического лица а также заявление на вычет с ипотечного кредита с приложением всех требуемых документов
Заявления на вычет рассматривается три месяца в течение данного срока могут потребоваться дополнительные справки или бумаги. В случае обнаружения описок или неточностей потребуется исправить эти недочеты.
Если ответ налогового органа будет положительный в налоговый орган направляются сведения об открытом счете, на который будут перечислены средства
Деньги перечисляются в течение 3-4 месяцев на банковский счет

В случае, когда был выбран вариант получения налогового вычета по месту работы, то в бухгалтерии пишется заявление с приложением необходимых документов в орган ФНС

В течение 30-ти дней налоговая служба должна ответить, будет ли сделан возврат процентов.

Затем уведомление из ФНС подлежит исполнению, т.е . в следующие месяцы из заработной платы работника не будет удерживаться суммы НДФЛ, что является налоговым вычетом.

Способы оформления возврата

Возмещение части уплаченных банку процентов по ипотечному кредиту осуществляется по частям, пока вы не вернете всю причитающуюся сумму, или единовременно при досрочном погашении займа.

Если ваших доходов не хватает, чтобы в течение срока кредитования вернуть деньги, то процедура продлевается на следующие годы уже после того, как вы погасили ипотеку.

Помните главное: сумма возмещения не может быть больше начисленного подоходного налога за отчетный год. Поэтому, если вы получаете большую зарплату, то и подоходный налог платите большой. А значит, и возмещение его при выплате кредита тоже будет немаленькое. Таким образом, причитающуюся вам сумму, вы вернете значительно быстрее, чем при маленькой зарплате.

Получать имущественный вычет вы можете через налоговую или своего работодателя. Рассмотрим оба механизма.

Через налоговый орган

В первую очередь вы должны заполнить декларацию 3-НДФЛ. Часто возникает вопрос, можно ли вернуть % за прошлые годы? Обращаю внимание, что совсем не обязательно бежать в инспекцию сразу, как только получили документы о праве собственности. Например, вы не знали о такой льготе или не имели официальных доходов. Подавайте сразу, как узнаете или трудоустроитесь. Срока давности никакого нет.

Женщина взяла квартиру за счет заемных средств, пару лет исправно платила по кредиту и даже возмещала от государства часть уплаченных %. Через какое-то время ушла в декретный отпуск. В этом случае выплаты ей больше не положены, т. к. нет официальных доходов. При выходе из декрета она снова может подать декларацию, заявление и возобновить получение денег.

Вы могли взять ипотечный кредит, например, в 2012 (или в любом другом году) и не подать заявление на возмещение. Вспомнили или узнали о такой возможности только в 2018 г. Оформляйте документы, составляйте декларации за 3 последних года, т. е. 2015 – 2017 годы, и возвращайте часть уплаченных %.

Какие понадобятся документы? Вот что говорит об этом Налоговый кодекс:

  1. Декларация по форме 3-НДФЛ.
  2. Заявление, в котором указываются реквизиты счета, куда будут перечислены деньги.
  3. Кредитный договор на приобретение дома, квартиры, комнаты или доли в них.
  4. Документы, подтверждающие ваше право собственности на недвижимость.
  5. Договор о долевом участии в строительстве и передаточный акт от застройщика заемщику.
  6. Если недвижимость приобретается вами в собственность детей или подопечных, то надо подготовить свидетельства о рождении и разрешение органов опеки.
  7. Документы, которые подтвердят произведенные вами расходы по покупке объекта и уплаты банку взносов по ипотечному займу.

Срок рассмотрения заявления – 3 месяца. В течение следующего 4-го месяца ждите перечисления денег на счет. Таким образом, вы получаете часть уплаченных банку процентов обратно один раз в год до того момента, пока не вернутся 13 % со всей суммы переплаты. Документы придется оформлять ежегодно.

Но есть и другой вариант, когда деньги можно получать ежемесячно. Оформите документы через своего работодателя.

Через работодателя

В этом случае заемщик оформляет заявление на имущественный вычет на имя работодателя. Право работника на возврат подтверждает налоговый орган, выдав специальное уведомление. Нюансы оформления:

  1. Работодатель может быть не один, а несколько.
  2. Право заемщика на получение возврата подтверждается налоговой инспекцией в течение 30 дней после подачи заявления. Документы по рассмотренному нами списку подаются не работодателю, а в налоговую.
  3. Если в текущем периоде вы не смогли вернуть все, что положено, то сделаете это в последующие годы.
Читайте так же:  Чем грозит директору неуплата налогов

Поясню механизм, по которому работодатель возвращает часть уплаченных процентов. Допустим, вы ежемесячно получаете зарплату в сумме 30 000 руб. Работодатель перечисляет за вас налог на доходы в размере 13 %. На руки вам выдают 26 100 руб.

Вы взяли ипотечный кредит в сумме 1 млн. руб. на 20 лет под 10 % годовых. Банк предоставил график погашения кредита. Посмотрите фрагмент.

В сентябре платеж по % составит 8 333 руб. Государство возвращает 13 % с этой суммы. Таким образом, ваша “чистая” зарплата в сентябре составит 27 183,29 руб.

ПОЧЕМУ ВОЗВРАЩАЕТСЯ 13% ОТ СУММЫ КРЕДИТА

Работодатели ежегодно от лица человека подают заполненную декларацию о доходах. Гражданин при желании сделать возврат процентов с процентов по своей ипотеке должен также подать декларацию, где уточнить все доходные операции за прошедший период. Для возврата по ипотеке также потребуется предоставить пакет документов. От общей суммы, указанной в декларации, рассчитывается и ежемесячная выплата по возврату налога по ипотеке.

Справка. 13% – это фиксированная ставка, указанная в налоговом законодательстве. Такой эквивалент аналогичен подоходному налогу, который оплачивает каждый трудоустроенный человек.

Покупатели вправе возвратить часть денежных средств, уплаченных в качестве НДФЛ, несколькими методами:

– возврат средств при приобретении объекта недвижимости;
– уменьшение расходных операций по оплаченной ипотеке.

Первый тип выплаты доступен не только заемщикам, но и тем, кто приобрел квартиру без привлечения ипотечных программ. Право на получение дает правоустанавливающий документ на объект собственности.

Возврат денег за ипотеку от государства

Как и любой другой кредит, ипотека предполагает выплату процентов в соответствие с программой, которую выбирает каждый для себя.

В одном случае эти проценты чуть меньше, в другом чуть больше, но в обоих случаях это делает цену на желаемую недвижимость еще больше.

Ежемесячные выплаты достигают немалых размеров, что нередко приводит к неплатежеспособности граждан, а это прямой путь к лишению единственного жилья.

Какие возвраты по ипотеке предусмотренные государством?

Бывает ли компенсация за ипотеку от государства? Что можно вернуть с ипотеки? Для того, чтобы избежать подобных неприятных ситуаций необходимо прибегнуть к помощи от государства, которое готово вернуть часть денег, выплаченных за ипотеку.

Существует 2 способа возврата таких средств, о которых и пойдет речь в дальнейшем:

  • реструктуризация ипотечного займа;
  • налоговый вычет по процентам, уплаченным за ипотеку.

Итак, рассмотрим каждый из этих способов подробней.

Возврат процентов по кредиту

Процесс получения налогового вычета по процентам почти ничем не отличается от получения вычета на сумму кредита.

Но она имеет определенные нюансы, которые следует учитывать, прежде чем подать заявку на ипотеку с приложением пакета документов.

При покупке недвижимости

Воспользоваться правом на налоговый вычет исходя из суммы ипотеки и процентов можно лишь один раз.

В соответствии с налоговым законодательством не допускается оформлять вычет на сумму и на проценты отдельно.

К примеру, покупая объект недвижимости за наличные деньги, был сделан налоговой вычет.

После чего была приобретена квартира за счет кредитных средств банка. Оформить налоговый вычет на проценты уже нельзя.

Размер налогового вычета включает также проценты, которые уплачены по кредитам.

Договор должен содержать указание на целевой характер займа, т.е. что кредитные средства выдаются для приобретения жилья и строительных материалов на ремонт, в случае необходимости отделки.

Указанная норма содержится в п.1 ст. 814 ГК РФ.

В случае получения потребительского кредита физическим лицом как нецелевого кредита, но на эти средства покупает квартиру, то возврат процентов не разрешается.

Если квартира покупается в браке, воспользоваться вычетом могут оба супруга, в частях, указанных ими в заявлении.

В случае, когда ранее один из супругов реализовал свое право на вычет, то другой супруг имеет право использовать возврат при покупке жилья.

При досрочном погашении

Возвращение процентов по кредиту в случае досрочного погашения обычно не допускается, но здесь возможны исключения.

В частности в ситуации, если клиент банка осуществил полное погашение ипотеки существенно раньше установленных сроков.

Ипотека на коммерческую недвижимость смотрите в статье: коммерческая ипотека.

В 2011 году появилась судебная практика, создавшая прецедент, в котором индивидуальный предприниматель доказал в суде, что уплатит все проценты за срок, когда уже перестал пользоваться заемными средствами.

Юристы банка доказывали в суде противоположную позицию, но суд признал доводы должника справедливыми и решил, что проценты подлежат возврату банком.

С этого времени заемщики кредитных учреждений используют данную возможность.

К примеру, сумма ипотеки – 1,5 млн. рублей, срок кредита – 8 лет, по ставке – 11% годовых.

В соответствии с графиком по такому кредиту получается, что проценты по нему равны 762 013

Из этих средств оплачивается за 1-ый год 150 тыс. рублей. Таким образом, за 1-ый год пользования займом проценты равны 18 %.

В итоге переплата составляет 7% (18-11). Указанный процент и можно возвратить через суд.

Для увеличения вероятность возврата, рекомендуется сначала проконсультироваться с грамотным юристом.

Для того, чтобы не допустить возврата процентов при досрочном погашении, банки стали включать в ипотечный договоре пункт, запрещающий клиенту возвращать проценты.

Поэтому прежде чем обратиться в суд следует внимательно читать условия договора ипотеки.

Размер имущественного вычета

Как рассчитать, сколько можно вернуть от государства денег? Вы легко сделаете это самостоятельно. К возврату подлежат 13 % от уплаченных.

Например, вы взяли ипотеку в 1 млн. руб. на 20 лет под 10 % годовых. За весь 20-летний период вы переплатите банку 1 316 052 руб. и должны требовать от государства 171 086,76 руб., т. е. 13 %.

Государство ограничило сумму процентов, лимит составляет 3 млн. руб. Например, если вы взяли 1,5 млн. руб. на 30 лет, то общая переплата составит 3 238 886 руб. Таким образом, вернуть удастся не более 390 тыс. руб. Но лимит не действует для займов, которые вы получили до 2014 года.

Вычет вы можете получать каждый год. При досрочном погашении возврат производится единовременно.

Как рассчитывается вычет при приобретении недвижимости супругами в совместную или долевую собственность? В кодексе четко прописано, что объектом может быть доля в квартире, комнате, жилом доме или земельном участке. Поэтому оба супруга при оформлении ипотеки имеют право на возмещение подоходного налога в соответствии со своей долей в собственности.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Видео (кликните для воспроизведения).

Сделать возврат денежной суммы можно в любой момент времени после возникновения права на затребование. Для этого необходимо подать заявление и указанный пакет документов в налоговую инстанцию по месту регистрации или проживания человека. Обязательно на руках заемщик должен иметь кредитную документацию и номер счета для перечисления денежных средств от уполномоченной организации.

Источники

Выплата процентов по ипотеке возврат сколько
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here